人口老龄化使社会保障公共财政负担日益加重，发达国家和一些经济转轨的发展中国家为此而面临着严峻的社会保障财务危机。解决人口老龄化问题，就必须进一步完善多支柱的养老保障体系。减轻社会保障的政府负担，同时构建一个更有效、更适应社会经济发展趋势的社会保障体系，已经成为当前和未来发达国家和发展中国家社会保障制度改革的目标。而自社会保险制度问世以来，商业保险与社会保险各行其道、各司其职，二者形成相辅相成、互为竞争的局面。本文认为加强社会保险和商业保险的协调发展是缓解养老保障危机的重要举措，同时本文为此提出了社会保险与商业保险协调发展的建议和对策。随着我国养老保障制度结构性改革的开展，政府主导下的基本养老保险计划的保障水平相对降低。在养老保障体系中，市场化运营的企业年金计划和个人储蓄性养老保险计划发挥着越来越重要的作用。基本养老保险保障水平的相对下降，意味着商业保险在养老保障体系中的重要性不断提升。