营运资金在企业的发展中扮演着非常重要的角色,其不仅仅是企业得以正常生产运营的保障,也是企业经济效益得以提升的动力源泉。随着近些年市场经济的飞速发展,企业也在不断的对营运资金管理模式进行探索和创新。以渠道管理理论为指导,对企业的营运资金进行分类,可以实现企业营运资金管理水平的提升,显著提高企业的经济效益。基于此,本文运用文献分析法,案例研究法以及对比分析法,选取F公司为研究对象,基于渠道管理理论,将经营活动营运资金进行重分类,把营运资金管理与各业务流程结合起来,并通过与同行业的领先企业和平均水平进行对比分析,探讨和分析其营运资金管理的现状,从而发现F公司各渠道中存在的问题,如采购渠道中预付账款占比过大、生产渠道中资金管理缺乏规范性等问题,再分析这些问题产生的原因,最后,对F公司各个渠道的营运资金管理中存在的问题提出改善的对策建议。其中,相关经营活动营运资金管理数据从企业年报以及实地调研等渠道进行采集获取。LED行业作为高新技术行业,在市场中有巨大的发展前景,致使越来越多的中小企业加入,市场竞争日益严峻。企业若想在竞争中脱颖而出,技术创新的同时,更科学更合理的营运资金管理也同样很重要。所以,企业应该基于渠道管理视角将营运资金管理与业务流程充分结合起来,对营运资金按渠道进行科学地分类,发现营运资金管理中存在的问题,并以此提升企业的营运资金管理能力。