城市商业银行作为地方性金融机构,其初衷是为地方企业和城乡居民提供金融服务。但是,在银企信息不对称、宏观政策引导和利润最大化的驱动下,城市商业银行在信贷资源的配置过程中也偏好热门行业和优质“大客户”,以致于出现贷款集中现象。众所周知,城市商业银行的业务受区域经济状况、产业发展和经济波动的影响较大。当银行贷款集中度风险和经济下行风险相互叠加时,其风险敞口会被放大,造成规模化的经济损失,甚至威胁区域金融稳定。因此,研究城市商业银行的贷款集中度与资产质量具备一定的现实意义。本文从客户集中度、行业集中度和地区集中度三个角度衡量商业银行贷款投向的集中度,以贷款集中度对商业银行收益和风险影响的理论分析为基础,通过对贷款集中度现状进行分析,发现商业银行存在贷款集中的现象,并分析形成这一现象的原因。本文以19家城市商业银行2008-2017年的年度数据为研究样本,运用面板数据回归模型对城市行业银行的贷款集中度的收益和风险效应进行实证检验,得出如下结论:(1)从城商行收益的角度分析,客户和地区集中度对资产收益率和股东权益收益率是负相关关系,可认为客户集中度的增加不能给城商行带来更多的盈利;行业集中度和地区集中度与衡量盈利性的两个指标是正相关关系,即信贷资金投向在行业和地区的适度集中,可以在一定程度上增加银行的盈利水平。(2)从城商行风险的角度分析,客户和地区集中度对不良贷款率、资本充足率和拨备覆盖率分别是正相关、负相关和负相关关系,即客户集中度的增加会造成城商行不良贷款率增加,资本充足率和拨备覆盖率减少,使城商行面临的风险增大,抵抗风险的能力受损;行业集中度与不良贷款率、资本充足率分别是正相关和负相关,说明行业和地区集中度的增加会导致银行的风险增大。根据实证研究结论并从实际出发,本文提出以下几方面对策和建议以应对贷款集中度问题:(1)加强对贷款集中度的监管力度。(2)优化城市商业银行信贷管理模式。(3)从整个大环境的角度,应该积极推动金融大环境建设,具体分为完善社会信用体系建设,减少信息不对称情况;完善存款保险制度,加强风险管理能力。