营运资金是企业生产连续的链条,是持续经营的保障。企业的营运资金只有处于良好的运转之中，才能保证采购、生产、销售各环节的无缝衔接。目前,海产品深加工产业是我国产业结构调整的重点和发展的亮点产业，2016年国家海洋局对外公布的《全国科技兴海规划（2016-2020年）》对海洋产业结构升级起到巨大的推动作用,具有明显的经济效益和社会效益。发展海产品深加工业，提高海产品深加工企业营运资金管理水平，可以推动水产业向“高效化”、“高值化”发展。　　本文通过分析青岛明月海藻集团公司近三年的营运资金使用状况及渠道结构现状，采用比较研究法、比例分析法、文献研究法等对青岛明月海藻集团公司的营运资金使用效率情况和渠道情况进行剖析。针对公司营运资金使用效率的问题，参考“职能渗透式财务管理模式”的相关理念，为青岛明月海藻集团公司从财务预决策职能的渗透、全面预算职能的渗透、财务监督职能的渗透、财务分析职能的渗透四个方面提出优化建议；针对青岛明月海藻集团公司采购活动、生产活动、销售活动的问题，参考“基于渠道理论的营运资金管理”理论，对青岛明月海藻集团公司的采购环节、生产环节、销售环节面临的问题提出优化措施，保证青岛明月海藻集团公司营运资金管理良好有序的运行。　　通过本文的研究，不仅可以深刻挖掘现阶段青岛明月海藻集团公司营运资金使用效率和渠道结构的问题，而且可以为同类海产品深加工企业运用该方法分析和解决营运资金管理问题提供有力的借鉴。