本文简述了企业融资的理念、结构及特点,介绍了我国中小企业的融资现状以及导致中小企业融资难的主要原因,通过借鉴国外发达国家解决中小企业融资难的经验,总结出我国中小企业现阶段有效进行融资的途径和方式,提出了我国中小企业获得金融支持的关键在于银行应有效地建立银行内部信用体系,以消除银行对中小企业信贷中存在的疑虑。银行内部信用评级体系主要包括信用评估方法、数据的收集、信息系统的建立和信用风险控制的流程及组织框架。银行内部评级体系的核心是信用评估方法,其他内容则是围绕着一定的信用评估方法而展开的。本文介绍了目前国外银行主要运用的几个信用评估模型,分析了这几个模型的特点。本文还介绍了 RAROC模型的计算方法及银行应如何运用RAROC模型来衡量企业信贷风险的大小,同时,根据我国银行的现状及特点,提出了在具体运用RAROC模型时,应对其中的数据做出合理的选择,以更好地发挥RAROC模型的作用。本文的重点在于介绍RAROC模型的使用,并简要介绍了与之相适应的银行信用流程及组织框架、RAROC模型中相关数据的选择,而对信息系统的建立、企业信用评级的确定则较少讨论。在我国目前的银行内部信用体系中,缺乏的是一种科学的、可量化的信用评估方法,找到了合适的信用评估方法,也就保证了信用评级体系的适用性,因此,本文主要是以信用评估方法为主线来讨论银行内部信用评级体系的。