我国银行业自2006年底开始实行全面对外开放的政策,经过12年的发展,我国已逐渐形成了一个多元化、多结构的银行体系,规模业已迈进了世界前列。根据英国《银行家》杂志2017年的统计数据,我国共有126家银行进入了世界银行企业前1000列的行列,其中17家中资银行跻身前100名。可以说,我国银行的规模现状已经步入了世界一流国家的行列。然而从银行内部控制来看,我国商业银行与世界先进银行相比,仍存在不小的差距。信贷业务在商业银行经营活动中扮演着不可替代的角色,同时信贷业务风险也是商业银行生存过程中需要持续面对不断解决的问题,应对信贷业务风险的根本手段就是加强信贷业务的内部控制。尤其在当今世界经济和国内经济发展局势下,商业银行信贷业务内部控制愈发重要,国内和国际学界都对商业银行信贷业务的内部控制投以很高的关注度,但是往往都是以商业银行整体经营、金融行业规范等角度入手,很难看到对基层银行的内部控制活动研究。实际上,经过多年的理论发展,多数大型银行的主体部分都投入了大量的财力和精力去进行内部控制建设,相对来说真正缺乏内部控制活动指导的是广大中小银行和基层支行。面对这一情况本文对信贷业务内部控制的相关理论进行研究,选取了国内某商业银行作为案例分析对象,对该省级分行的发展情况、不良贷款管理、信贷业务内部控制体系、信贷业务内部控制评价体系等进行了深入分析和探讨,发现了该分行在进行信贷业务内部控制和信贷业务内部控制评价中存在的主要问题。在深入分析的基础上,为该分行优化了内部控制评价指标体系,并对优化体系进行了实际应用。得出该分行现在面临主要内部控制问题来自于组织结构、企业文化、信息传递、操作流程控制、责任追究等内部控制项目的缺陷,针对存在的问题,本文提出了对应的五项整改意见。本文的研究主要使用了文献分析法、案例分析法,希望本文的研究能够有利于分行改善信贷业务控制活动,并且能够给其他基层支行的内部控制改善带来帮助,最终助力中国金融市场刚发展和完善。