近年来,中国利率市场化和人民币国际化的进程加快,中国人民银行、银监会以及巴塞尔委员会关于流动性风险的监管新规不断,J银行面临的监管达标和内部管理压力也持续增加。因此,针对J银行流动性风险进行深入研究,具有较强的理论和现实意义。本文首先梳理了国内外学者近年来的文献研究成果,流动性风险的管理理论发展历程以及近年来整体市场变化及监管新规。其次,针对J银行流动性风险的管理架构和管理方法、流动性指标情况及各项业务的风险特征,将其流动性风险现状与历史情况纵向对比,并与其他同业进行横向比较,再结合资产转换理论、购买理论等流动性管理方法,发现J银行流动性风险的根源在于业务结构平衡性欠佳,且巨量的地方债投资等导致期限错配不断加剧,流动性缺口明显较前增加。此外,J银行目前的管理措施也缺乏能让分支机构主动重视流动性风险的有效手段,导致流动性预测准确性较低,流动性指标达标压力加剧。最后,本文针对上述情况,运用资产负债综合管理的缺口管理法和利差管理法,结合J银行现有管理体系,提出以下优化方案:1、树立全行流动性缺口管理的理念,严格制定明确的限额目标,并将责任落实到业务条线和分支机构,谁超限,谁负责。2、把每年各项业务发展计划和阶段性目标与全行流动性缺口结合起来,将全行层面的流动性指标分解至各业务条线和分支机构,由下自上地缓解全行流动性管理压力。3、针对新增地方债投资的期限结构及其与其他债券间的投资优先级顺序等,制定具体的管理目标,并使用差异化的FTP定价,引导分行向“流动性风险可控为前提的全行利益最大化”的目标前进。