居民消费升级是推动经济高质量发展的主要驱动力,促进居民消费升级水平的提高,对我国经济高质量发展、畅通国内大循环至关重要。数字金融是互联网信息技术与传统金融融合发展的新型产物,与传统金融相比,数字金融扩大了金融服务的覆盖范围,降低了金融服务的成本,改善了信息不对称,完善了金融服务的供给方式,使被传统金融排斥的金融需求群体获得了金融服务,为居民消费升级创造了条件。因此,深入研究数字金融如何促进居民消费升级水平的提升,探讨其有关影响路径,从而建立起对居民消费的有效促进机制,不仅可以为我国经济的持续增长提供有力支撑,也能够满足我国人民美好生活需求。本文通过回顾相关文献,运用金融排斥理论和长尾理论,结合预防储蓄理论、流动性约束理论等分析数字金融对居民消费升级的影响机理,基于需求与供给的角度分析城乡收入差距和产业结构在数字金融促进居民消费升级过程中的中介效应。在此基础上,基于2011-2020年省级面板数据进行实证分析。首先,构建居民消费升级综合评价指标体系,采用因子分析法计算2011-2020年31个省居民消费升级水平的综合得分。其次,通过构建线性面板模型,检验数字金融及其三个子维度对居民消费升级的影响,并利用中介效应模型检验城乡收入差距和产业结构的中介效应。最后,从居民消费升级综合得分均值高低区域、东中西区域和余额宝上线时间前后,进一步检验数字金融对居民消费升级影响的异质性。研究发现:（1）2011-2020年居民消费升级水平呈平稳上升趋势,且主要受经济发展水平、消费水平、消费能力和消费环境的影响。（2）数字金融及其三个子维度能显著促进居民消费升级水平的提高,且使用深度的促进作用最大。（3）存在区域和时间异质性。数字金融对居民消费升级综合得分高的地区的促进作用高于得分低的地区,对东部地区的居民消费升级水平正向显著,但对中西部地区影响不显著;数字金融对2013年后居民消费升级的影响正向显著。（4）数字金融可以通过缩小城乡收入差距和优化产业结构,促进居民消费升级。