中小企业有其自身特殊的成长规律和发展轨迹，因而其信用研究及其信用评价应体现这种特殊性。本文以陕西省中小企业信用评价为研究对象，探讨对中小企业进行信用评价的合理模式与方法，进而为解决陕西省中小企业融资难问题提供科学的理论依掘。 本文首先介绍了国内外研究状况及相关概念和理论知识：接着在借鉴诸多专家学者关于信用评价研究成果的基础上，针对其中的不足之处，结合目前陕西省中小企业特点和发展现状，建立了自己的“三维三层”信用评价模型。 其次，本文对“三维三层”信用评价模型的指标体系进行了指标分类、指标说明和指标评分标准设定；并从西安市某建设银行抽取66家中小企业的财务数据，分别计算其财务指标，利用SPSS13.0统计软件包，从偿债能力、营运能力、盈利能力和成长能力四个方面对指标分别进行相关性分析，去除部分相关性较大的指标。用层次分析法和聚类分析定量确定了每个指标的权重；指标体系分7个方面(企业基本素质、企业偿债能力、企业营运能力、企业盈利能力、企业成长能力、技术创新能力和企业的市场评价)共23个具体指标；将模糊数学应用于企业信用评价，给出企业信用评价的多级模糊综合评价方法。在完整提出模型后，用该模型对某中小企业进行了信用评价和使用说明，实证结果表明，模型能够较好的解决中小企业信用评价问题。