洗钱活动严重损害国家正常的政治、经济和金融秩序,《中华人民共和国反洗钱法》和《金融机构反洗钱规定》等法律规定提出商业银行及其分支机构必须依法建立健全反洗钱内控制度,制定反洗钱内部操作规程和控制措施。同时,商业银行无论是自发或在被利用的情况下卷入洗钱活动都将有损其自身的声誉,妨碍其经营秩序,这也要求商业银行必须实施有效对策来健全其反洗钱内部控制制度。本文在系统梳理国内外关于商业银行内部控制及反洗钱内部控制的相关研究的基础上,以H城市商业银行为研究对象,对其反洗钱内部控制现状进行分析,基于城市商业银行反洗钱内部控制目标及原则,结合城市商业银行的经营特点,建立城市商业银行反洗钱内部控制评价指标体系,采用直觉模糊层次分析法对H城市商业银行反洗钱内部控制进行实证评价,结果发现总体控制水平为III级一般水平,暴露出了其反洗钱内部控制水平有待进一步提高。通过对H城市商业银行反洗钱内部控制进行深入分析,研究认为H城商行反洗钱内部环境不科学、反洗钱业务控制不合理、反洗钱过程控制不完善、反洗钱信息沟通不通畅、反洗钱内部监督水平不高。为了构建有效反洗钱内部控制,建议H城商行实施依法动态优化制度规范,合理布局反洗钱架构;独立与制衡相结合,完善反洗钱人事设置;协调业务人情关系,提升客户准入要求;应用网络新技术,增强互联网业务监测;实时调整免费额度,增加洗钱犯罪成本;多渠道辨识客户信息,提升身份识别有效性;细化客户等级分类,采取针对性措施;优化大额业务监管,提升可疑交易甄别准确性;制度与创新双行,加强反洗钱宣传培训;引用大数据技术,提升反洗钱管理系统效率;协调部门信息沟通,加强跨行交流合作;设置反洗钱审计小组,提高内审人员专业素质;完善反洗钱绩效评估,明确奖励与责任等措施,为H城市商业银行反洗钱做好支撑工作。