信用风险是银行面临的最主要风险之一,对信用风险的研究已经成为金融学术界的热门课题。商业银行对信用风险的度量和管理能力直接影响到整个金融体系的发展和稳定。随着金融经济学和信息技术的快速发展,我国对信用风险的度量已经慢慢地从定性分析向定量分析转型,国内外的诸多金融机构也非常重视信用风险管理和度量模型的研究,以便提高商业银行对风险的预测能力。本文第一章为绪论,首先介绍了本论文的研究背景、研究意义以及国内外的一些研究现状；其次阐述了信用风险的概念和特点,商业银行信用风险产生的主要原因,详细的介绍了度量信用风险的传统方法和现代方法。第二章利用因子分析法构建了一个新的企业财务绩效评价指标体系。根据企业的财务报表数据来判断出该企业的经营状况,利用企业的相关指标做了关于企业信贷风险的研究,为商业银行向企业贷款提供了一定的理论参考第三章把广泛应用于保险业中的聚合风险模型应用到我国商业银行信用风险中来,把信贷风险组合看作是一个随着时间的变化而逐渐发生违约的信用风险过程,并讨论了关于总信贷组合的损失分布函数。其次,将长期聚合风险模型进行了改进。