本文对我国农村信用社的发展历史进行了简要回顾,分析了农村信用社改革的动因,即农村经济发展对金融有巨大的需求,而农村金融供给严重不足,作为农村金融主力军的农村信用社在发展中又存在诸多问题,在市场竞争中明显处于劣势,农村信用社只有改革才有出路。现行我国农村信用社改革主要采用了三种模式,即农村商业银行、农村合作银行和省联社。文中对每种模式的组建背景、产权特征、管理体制、运行状况和自身的利弊进行了详细分析,并对三种改革模式进行了比较研究,认为农村信用社仍需进一步深化改革。在借鉴世界其他国家合作金融发展经验的基础上,根据合作金融理论以及美国耶鲁大学休.T.帕特里克关于经济与金融之间关系的“需求追随”和“供给引导”理论,结合我国经济发展不平衡及农村金融需求有较大差异的现实状况,认为在农村信用社改革中应针对我国农村不同地区经济发展的特点、因地制宜地选择适合模式进行改革,即在经济比较发达的东部农村地区组建农村商业银行;在经济发展水平一般的中部城市近郊地区可以试行农村合作银行;对于经济欠发达地区,组建省联社。由于这三种模式各有利弊,在运行过程中也出现了一些新情况、新问题,因此,本文最后提出了农村信用社改革模式完善与发展的建议。