中小企业在我国社会中有着重要的政治和经济地位,如何更好地发展中小企业是我国目前急需解决的一项重要问题。其中,解决中小企业融资难问题又是重中之重。而商业银行贷款是当前解决中小企业资金问题的主要途径。这就要求商业银行研究中小企业信贷业务风险控制,建立起一套风险控制体系,以保证这项业务的正常开展,从而为中小企业发展提供资金支持,也为商业银行分散资金风险,提高竞争能力提供有益的帮助。本文以商业银行区域分支机构如何进行中小企业信贷业务风险控制为立足点,在研究中小企业特点、财务特征和信贷风险特点的基础上,对于中小企业信贷资金需求进行了分类,然后根据分类有针对性的研究了商业银行分支机构对该项业务的风险控制策略及操作实务,研究涵盖了中小企业信贷业务的贷前、贷中和贷后三个阶段的风险控制手段。对于贷前风险控制,文中结合目前商业银行信贷业务操作实务,对贷前调查环节中调查技术和管理进行了详细的研究,建立起了一套针对中小企业信贷业务的贷前非财务因素风险调查、财务因素风险调查和现场调查方法,以揭示出企业生产经营的实际情况,找出其真正的借款原因,为信贷业务正确决策打下基础。在对中小企业财务风险分析研究中,不但细化了传统分析方法,还创造性提出了根据中小企业风险特点而产生的有针对性的现金流量分析方法,并建立起了针对企业不同情况下的借款原因分别进行借款原因及还款能力量化分析方法,从而可以对不同借款原因贷款采取有针对性的风险分析方法和风险防范措施,这样就避免了当前商业银行对中小企业信贷业务缺乏针对性的弱点,找出了开展业务的抓手。对于中小企业信贷业务决策,文中提出了额度、期限和担保的决策方法,并提出了新的风险评级思路,为解决中小企业信用评级问题提供了可行途径。文中还研究了商业银行分支机构对中小企业信贷业务的内部风险操作风险控制问题,提出了成立专营机构、贷审放三分离、过程管理和适度放权等风险控制措施,提供了信贷操作的组织体系。最后对中小企业信贷业务贷后风险控制进行了研究,明确了贷后风险控制的方法和职责划分。通过上述研究,为国内商业银行分支机构建立起了一套完整的中小企业信贷业务风险控制体系。