对商业银行内部控制规制的研究

被引量 : 0次 | 上传用户:wcf333
下载到本地 , 更方便阅读
声明 : 本文档内容版权归属内容提供方 , 如果您对本文有版权争议 , 可与客服联系进行内容授权或下架
论文部分内容阅读
本文从政府规制角度研究商业银行内部控制。国内对本问题的研究大多停留在规范性分析上,本文独辟蹊径,在对银监会颁布的《商业银行内部控制指引》及《商业银行内部控制评价试行办法》等相关法律法规充分解读的基础上,结合现阶段我国商业银行内部控制现状,通过博弈分析,运用AHP和模糊数学等方法对政策的有效性进行解读,并为最终的评价系统提出自己的浅显建议。本文规范性分析的篇幅较少,对商业银行内部控制只做了本质层次上的论述,更加偏重实证分析,在假设现有政策合理的前提下,运用数学工具对既有政策下的实施效果进行分析,即对商业银行内部控制五要素下各二级小项逐项赋值的有效性进行分析,得出效率高低的结论,在此基础上,运用模糊数学的有关知识,对专家评分制下主观性的有效量化和尽可能减少误差的方法等方面进行了分析。最终针对可能存在的问题给出自己的改进意见。本文分三个部分。共五章。第一部分(第一章、第二章)为导论及文献综述部分,开篇为导论,简要概述写作思路和论文框架,第二部分是文献综述。由于论文涉及了两个方面,即“商业银行内部控制”及“规制及其有效性”,故文献综述部分对“内部控制”和“规制”分别进行了文献综述,以此来明确论文的写作角度和涉及范围。第二部分(第三章、第四章)为本文的核心部分。论述了银行业不同于其它自然垄断产业,有其自身的特殊性及应受到更为严厉规制的必要性。在此基础上,运用博弈论做了进一步的解释证明。最后,运用AHP模型和模糊数学的有关知识进行了实证分析,具体分析了潜在问题可能的解决办法。最后针对分析,提出平均分配分值原则是否有效率。并对如何改进提出了自己的看法。第三部分(第五章)为本文的结论及未解决的问题。希望能在以后的学习中不断完善。
其他文献
<正>坚持以互利合作为导向,探索设立与中亚、西亚相关国家的区域性金融发展合作平台,研究制定区域统一的金融发展规划,协调解决区域协同发展中面临的金融问题。建设"丝绸之路
企业社会责任正式制度在很多情形下存在失灵的缺陷,回归文化传统这一非正式制度才是消解中国企业社会责任困境的主要线索。文化传统通过共同价值观来影响企业家的道德观念和
境外经济贸易合作区作为具有中国特色的对外直接投资方式,在国际上是没有其他先例的,由中国企业在跨国经营中逐渐创造出来的。作为中国企业参与全球化经济的新模式,境外经济
滑坡灾害现已成为我国首要的地质灾害,它可以中断交通、赌赛江河、掩埋村庄、摧毁厂矿严重危害到人民的生命财产安全。而降雨,尤其是强降雨是诱发滑坡最主要的因素,据统计,降
<正>人民银行的固定资产作为国有资产的重要组成部分,是央行履行职责的重要物质基础。近年来,人民银行采取积极措施,不断加大固定资产管理工作力度,取得了显著成绩,固定资产
伴随着现代科学技术的日新月异,高新技术产业快速发展,科技和金融已经成为社会生产力中最为活跃的因素,科技和金融各有自己的特点和属性,只有找出双方利益的契合点,才能促而和之,融
随着网络技术的飞速发展,人们生活水平的提高,越来越多的消费者热衷于网上购物的便捷性,电子商务如雨后春笋般的发展了起来。要实现消费者所需物品或服务的送达,必须依靠快递企业
<正>小微金融机构发放每一笔贷款的资金成本能够量化,对客户的贷前审查资料能够细化,这是模型运用所必须的前提。背景在利率市场化不断深化的情况下,银行自主定价权限得到加
<正>商业银行作为服务实体经济发展的重要推动力量,要切实加强国际业务经验的总结和积累,真正实现"走出去"。根据《"丝绸之路经济带"甘肃段建设总体方案》,甘肃省要充分发挥
<正>一、我国修井设备的现状 修井设备是完成修井作业的重要工具。就我国的实际情况,修井设备主要是指车装修井机和履带式通井机。根据最近的调查,国内几个主要油田的修井作