农业是立国之本,三农问题关系国计民生,而三农问题解决的关键在于农户,缓解农户贫困,重点在于如何解决涉农“融资难、融资贵”的问题。发达国家已经构建起比较成熟的农户贷款支持体系,其对农户贷款的信用风险管理也渐趋成熟。近年来,我国政府大力推进金融扶持“三农”,与此相关的研究也越来越多。相比于国有商业银行,城市商业银行全面风险管理方法和信贷风险防控技术研究显得尤为落后。农户是一个最基本的经济组织,农户贷款主要指银行业金融机构向从事农业生产的个体客户贷款。目前,银行信用贷款风险随着信用经济的发展已然成为重要风险。商业银行经营活动的一个重要目标就是通过采取一定的控制措施和管理手段将信用风险保持在合理范围内。对此进行阐释的理论有信息不对称理论、委托代理理论、全面风险控制理论和农村金融市场理论等。为助力“三农”事业发展,LS银行先后推出了多款农户贷款产品,在贷款规模增长的同时,农户贷款在农户自身、银行管理等环节存在的问题导致农户违约率增加,信用风险不断出现,进而使农户贷款不良余额和不良率不断增高,对LS银行持续稳定及高质量发展产生一定影响,本文以LS银行为例,通过理论与实践相结合,从银行自身因素、农户风险因素、贷款结构风险因素、农户所在地外部宏观经济因素四方面入手,设计了LS银行农户贷款信用风险评价体系,在此基础上提出了LS银行信用风险的控制对策。LS银行农户贷款信用风险产生的原因比较复杂,以LS银行为研究对象分析发现,影响LS银行涉农贷款信用风险原因主要有两方面:一方面是外部成因,包括农业弱质性引起的农户抗风险能力弱、缺乏抵押担保物、农户生产经营不善、不良贷款清理难度大等;另一方面是内部成因,包括信贷制度的不完善、信用风险防控信息化建设落后、内部管理不科学、信贷考核与投放存在误区。据此,本文将LS银行农户贷款信用风险影响因素主归为四类,一是银行自身因素,主要有内控制度、授信管理水平和员工操作水平;二是农户风险因素,主要有农户资质、农户家庭状况、道德品质;三是贷款结构风险因素,主要有农户信贷规模、额度、周期和贷款用途;四是外部因素,主要有宏观经济形势和地方政府监管和干预。最后,针对LS银行农户贷款信用风险管控中存在的问题,主要从银行和政府层面提出了相应的对策建议。