非寿险索赔准备金评估方法是非寿险保险公司资产负债表中重要的一部分,也是中国保险监督管理协会对保险公司监管的评估手段。评估索赔准备金的方法可以分为一元索赔准备金评估方法和多元索赔准备金评估方法,一元索赔准备金评估方法是传统性方法,在实务操作中已经成为一种固定的体系,所以目前的研究均着重于多元索赔准备金评估方法上。而在概率论领域,解释多元相关性的一个比较实用的函数是Copula函数,其多用于金融股票领域,用于分析与估计不同股票的发展趋势或不同金融变量之间的相关性。本文基于以上背景,在多元索赔准备金评估方法上,对多元索赔准备金进展法和多元索赔准备金Munch链梯法进行改进。准备金进展法在确定性准备金进展法的基础上,加入变量的随机性因素,优化为随机性准备金进展法。本文在随机性准备金进展法的基础上,通过Copula函数估计具有随机性变量之间的相关性,将Copula函数独有的特征与准备金进展法相结合。同样的,链梯法也是传统的一元索赔准备金评估方法,其在前人的基础上,依次优化为了Munch链梯法、随机性Munch链梯法。本文首先使用非参数核密度的方法来估计变量之间的Copula函数,然后在随机性Munch链梯法的基础上,通过估计出的Copula函数来解释相关性,从而对随机性Munch链梯法进行优化改进。在实例分析部分,本文选择了在非寿险理论研究中具有代表性的累计已付赔款流量三角形与累计已报案赔款流量三角形进行数例分析。对于多元准备金进展法,分别计算与比较具有确定性的准备金进展法、具有随机性的准备金进展法与基于Copula函数的多元准备金进展法得出的索赔准备金的预测均方误差及其预测分布。类似地,对于多元Munch链梯法,比较Munch链梯法、具有随机性的Munch链梯法和多元Munch链梯法与Copula函数相结合所计算出的未决赔款准备金的预测分布与预测均方误差的大小。运用MATLAB数学软件和Bootstrap方法,比较结果可以看出,在预测均方误差的度量中,基于Copula函数的多元准备金进展法所得的值小于随机性准备金进展法所得值;基于Copula函数的多元Munch链梯法得出的值小于随机性Munich链梯法与Munich链梯法得出的值。这说明对Copula函数的引入是有效的。