本文运用逻辑演绎法、横向比较、案例分析以及相关性分析等研究方法，多角度、多层面、系统地论述了金融机构的流动性问题，主要涉及商业银行流动性计量和管理、流动性风险监管和防范、流动性与收益性最优化选择、流动性决策模型以及证券公司流动性管理问题。本文的主要创新点在于:　　(1)商业银行流动性评估指标体系及建议取值范围和流动性监管指标体系　　●通过对国内5家国有(独资)商业银行和13家股份制商业银行有关财务指标的对比分析，得出中国商业银行流动性评估指标体系及在目前的经济环境下建议取值范围。　　●通过商业银行流动性监管的国际比较及中国的实际，提出完善中国商业银行流动性监管指标体系的思路和指标值。　　(2)商业银行流动性决策模型　　通过对国外商业银行流动性决策模型的修正和实证分析，得出如下结论:随着中国金融市场化的程度不断加深，作为市场竞争主体的商业银行，其所持有的最佳流动资产数额S0(·)与活期存款额D0成正相关，与流动资产储备成本τ成负相关。　　(3)中国证券公司流动性与收益性强相关性结论　　本文通过对国内39家证券公司有关财务指标的相关性分析，得出如下结论:中国中小券商的流动性和收益性指标值高于大型券商;中国券商尤其是中等规模券商流动性与收益性之间存在着很强的正相关性。