云南农村信用社是云南省规模最大的地方性金融机构,是农村金融的主力军,为云南地方经济的发展作出了重要贡献。从云南省联社成立以来,云南农信社取得了跨越式的发展,存贷款规模稳居云南省银行业金融机构首位。近年来,受国家宏观调控、金融业政策变化以及全球经济下行等外部因素影响,云南农信社的发展速度放缓;又由于特殊的历史背景和发展历程,农信社在产权结构、法人治理和风险管理等方面存在严重缺陷,导致风险案件频发,造成巨大损失。“三驾马车”腐败窝案深刻揭示了云南农信社在风险管理中的严重不足。落后的风险管理已经严重制约了云南农信社的发展。目前,为了更好的应对银行业面临的三大挑战,云南农信社正处于改革和战略升级的关键时期,如何提高全面风险管理水平,是农信社迫切需要解决的问题。本文以此为出发点,以现代金融风险管理理论、商业银行风险管理理论、产权理论和农村合作金融理论为支撑,对云南农信社的风险管理展开针对性的研究分析。首先从法人治理结构、存贷款规模、资产质量、金融服务水平和近年来银保监会云南监管局对云南农信社的行政处罚五个方面分析了云南农信社的基本现状,并归纳出云南农信社面临的五种主要风险:信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险和战略风险。通过对五种风险的管理现状进行梳理,分析并提出云南农信社在风险管理中存在的主要问题,最后深度挖掘问题背后的原因并在此基础上提出可行的改进对策。关于改进对策,在既定困难下,本文并不主张通过单纯的“改制”来提升云南农信社全面风险管理水平,而是以落实“三个必须”为要求,从实际出发,希望通过提升省联社在战略决策、产品研发、业务指导、风险管理上的专业权威性,梳理完善风险管理相关部门职责、业务流程、评价指标和管理边界,进一步扩大各法人行社经营管理独立自主权以及升级科技信息系统等多个方面来培养一支市场敏感度高、业务能力强、责权利清晰、双向激励的全面风险管理队伍进而提升农信社全面风险管理水平。希望研究成果能够为云南和全国其他农村信用社的风险管理提供有益借鉴和启示。