2016年1月27日中共中央一号文件《关于落实发展新理念加快农业现代化实现全面小康目标的若干意见》发布,连续十三年聚焦“三农”问题。“重农固本,是安民之基”,“三农”问题的解决是我国全面建成小康社会的重中之重。农业、农民和农村的发展很大程度上依赖于经济,尤其是农村金融的有效支持,农村商业银行的小额信贷作为一种扶贫互农的重要手段得到广泛运用,而近年来,在其发展过程中日益增高的不良贷款率引起了社会各界的关注,小额信贷的违约率居高不下与其自身的特质息息相关,也无疑体现出农村商业银行信用风险管理上的欠缺。鉴于此,本文首先从宏观层面回顾农村商业银行、小额信贷和信用风险的基本概念及其在我国的具体发展现状,并从中国农村贷款环境特征、农户经济行为特征、小额信贷特征和农商行自身特征四个方面分析其面临的特有性违约风险的成因,据此找出当前我国农村商业银行小额信贷信用风险管理中存在的问题。其次,基于我国中部地区A农村商业银行11621笔农户小额信贷的真实调研数据,从农户基本特征、信贷状况两个大类中选取了十个指标,运用Excel的数据透视表对影响小额信贷违约率的指标进行描述性统计分析,并据此预测判断的结果,建立二元logistic回归模型进行实证研究并检验,实证结果显示,农户受教育程度、家庭年收入状况、农户从业类别、借贷期限和还款周期五个因素是影响A农商行农户小额信贷违约率的主要因素。最后,针对理论上定性研究并结合实证分析结果,分别从多元化农户创收渠道;创新信贷产品;优化信贷业务流程;建立完备农村信用评级体系;强化人才培育;健全外部信用环境六个方面,对我国农村商业银行小额信贷信用风险控制提出相应的策略支持。