改革开放以来,我国中小企业发展迅速,其在国民经济发展中具有举足轻重的地位被称为“最活跃的经济细胞”,其已逐步成为中国经济增长的主要推动力。中小企业要保持快速增长,离不开企业自身的原始积累,也离不开金融部门的融资支持。然而,由于受到中小企业信用体系缺失、抗风险能力弱、担保体系不健全等因素的影响,中小企业融资规模一直比较小。近年来,尽管国家采取各种积极政策来化解中小企业的融资困境,但是中小企业融资难度大的现状依旧没有得到根本改变。出于信贷风险和信贷成本角度的考虑,金融机构不敢或不愿意开拓中小企业信贷市场。在此背景下,深入研究中小企业信贷风险管理对于提高农村商业银行经营效益、促进中小企业健康发展都是十分紧迫的课题。本文首先介绍了论文的选题背景和意义、研究思路、研究方法、论文的主要框架以及可能的创新点,以达到提纲挈领的作用,并从信贷风险、信贷风险管理理论和信贷风险管理的实证研究等三个角度回顾了商业银行风险管理的相关文献并做了简单评述。其次,本文以DY农村商业银行为例,通过文献查阅、运用定量分析和定性分析相结合的方法,深入分析了DY农村商业银行的发展现状和风险管理程序;再次,结合实际案例,本文分析了DY农村商业银行在信贷风险管理中存在的问题:缺乏科学的信用风险评价体系;信贷风险管理组织不合理;贷款流程设计不合理;贷前调查不够深入,贷后管理不到位;创新机制不健全等。最后,本文再结合案例分析的基础上,从构建合理的信贷风险管理组织、建立科学合理的信贷流程、加强贷前调查和贷后管理工作,建立科学的信用评估方法等角度提出完善DY农村商业银行风险管理的对策建议。文章的可能创新之处在于研究视角的创新,目前国内外学者的研究,大多是从国有银行和全国性商业银行的角度来研究中小企业信贷风险管理的方法,而对农村商业银行这类地方性金融机构的相关研究则较少。