目前，对我国中小企业融资问题的研究是经济理论界、政府及其它社会各界所关注和探讨的热点问题之一。由于我国中小企业在我国经济发展中意义重大，无沦是对GDP的贡献，还是对提高就业、推进技术进步、统筹城乡发展等都发挥着重要作用，而融资问题又是我国中小企业发展过程中一个非常关键的方面。因而对我国中小企业融资问题的研究有很强的现实意义和深远的历史意义。 从改革开放以来我国经济发展的脉络来看，中小企业对国民经济的贡献率在不断提高，特别是在满足人们多样化和个性化需求、实现社会化专业协作、进行技术创新和增加社会就业等方面发挥出日益重要的作用。但长期以来，我国中小企业发展面临的一个相当突出的问题是融资难，它已成为影响中小企业快速发展的重要因素。 本文以中小企业作为分析和研究的对象，从我国中小企业融资角度进行分析。主要分析我国中小企业目前融资的现状、存在的主要问题、我国中小企业融资的有效性及我国中小企业融资困难的原因等，并对国外有代表性的中小企业融资体系进行比较分析，在此基础上，提出有效解决我国中小企业融资困难的思路与对策。 从过去我国中小企业融资的状况来看，较之于大型企业，中小企业的融资方式比较单一，融资渠道不畅。除银行贷款外，中小企业通过证券市场直接融资的可能性极小，而货币市场又极不发达，其他的融资手段更是缺乏。从我国中小企业融资的有效性分析来看，我国目前还是一个银行间接融资主导的金融体系，企业融资90％以上通过银行配置，这就决定了中小企业融资无论选择何种具体形式，都必须着眼于利用或分流银行资金，否则就不能从根本上大面积解决中小企业融资难的问题。中小企业在寻求外部融资时，与金融机构或金融市场之间存在着较为严重的信息不对称。银行通常认为，中小企业存在以下问题：一是无规模经济或交易成本过高；二是信息不透明；三是发展的不确定性风险；四是道德风险较高；五是中小企业用于抵押的有形资产较少，这也限制了中小企业利用财产抵押进行融资。由以上因素形成银行对中小企业的“惜贷”现象。由于银企信息不对称、金融市场非均衡及中小企业自身的原因，我国中小企业融资困难重重。上述障碍在不同国家均不同程度存在，为克服这些障碍，各国在法律、制度、政策方面，逐渐形成了一套适应中小企业特点的金融体系。从国外中小企业融资的情况来看，较有代表性的有美国的市场主导型的中小企业金融体系和日本的政府主导型的中小企业金融体系。综合美、日经验得到的启示是：要有效解决我国中小企业融资困难就必须在我国创造一个富有效率的、充分竞争的金融体系，辅之以必要的政府扶持与引导，建立健全有效的中小企业融资担保体系。 综上所述，要解决我国中小企业融资困难这一问题，首先要解决中小企业的积累动力问题和中小企业与银行之间的信息不对称问题。其次，要进一步完善目前中小企业融资的主渠道——间接融资系统，并在此基础上，建立健全有效的中小企业贷款担保体系和政策性支持体系，应从源头上分流社会资金，包括个人直接投资、组建投资类金融机构、开辟直接融资渠道等。 解决我国中小企业融资问题的思路与对策是：第一，继续推进中小企业改革，进一步完善中小企业融资的法律环境；第二，建立社会信用服务体系，有效消解我国中小企业和金融机构信息不对称；第三，构建多层次的为中小企业融资的金融体系。 论文的框架结构是：第一章概述，对中小企业概念进行界定，分析中小企业存在和发展的理论依据，分析我国中小企业的地位、作用及存在的主要问题。第二章就我国中小企业的融资现状、融资的有效性及融资困难的原因进行分析。第三章对有代表性的国外中小企业融资体系进行介绍，在比较的基础上得到许多启示。第四章在综合以上分析的基础上提出解决我国中小企业融资问题的思路与对策。