《三水小牍》是晚唐五代皇甫枚创作的一部成就较高的小说集。其内容繁杂,艺术独特,显示出介于唐代小说与宋代小说之间的过渡性特征,具有承前启后的作用。本文以《三水小牍》为研究对象,论文从四个方面入手,本文试图对皇甫枚的《三水小牍》进行较为详细的论述：第一章介绍皇甫枚及《三水小牍》其书。皇甫枚生平史书缺乏记载,文章结合史实并在总结前人研究成果的基础上,尽量搜集相关材料,从《三水小牍》文本内容着手,对他的生平和作了考证。对《三水小牍》的版本流传、卷数、作了较为系统的梳理。第二章对《三水小牍》的故事类型进行了归纳分类,《三水小牍》内容庞杂,多为作者亲见亲闻,可以归纳为四类：神仙、鬼怪、游记及其他类。并分节进行研究。对每类题材的特点进行了分析。第三章论述《三水小牍》所反映的思想内容。《三水小牍》具有珍贵的史料价值,从中可以窥见晚唐社会的真实面貌,藩镇割据、军阀混战、民不聊生,这些在《三水小牍》中都有所记录。唐朝统治者对儒释道思想采取包容的态度,因此皇甫枚作品的中充满了浓厚的佛教、道教思想文化气息,这些宗教思想深刻影响着作者的创作,具有明显的时代烙印。第四章分析《三水小牍》的审美特征及影响。作品成功地塑造了一批形神兼备的人物形象,在叙事上情节设置巧妙,语言富有诗意、骈散相见、质朴华美。此外,《三水小牍》具有浓厚的史传文学特征,注重议论、史才、诗笔。《三水小牍》继承了唐传奇的优秀传统,同时它史笔的创作倾向和好发议论的叙事方式,开启了宋元小说的新风气。