近年来,我国利率市场化步调不断加快,央行行长周小川在回答京华报记者提问时表示,今年我国存款利率浮动上限很可能完全放开,这一概率是非常大的。在中国经济发展进入新常态的背景下,继续推进利率市场化既要狠抓改革攻坚,又要有效防控风险。本文主要内容是首先定性论述利率市场化和我国中小银行盈利,然后运用敏感性压力测试方法,从定量的角度出发,以三家具有代表性的中小银行为依托,研究存款利率市场化对银行盈利的冲击,并把存款利率市场化的改革分为两个部分,一个是取消定期存款利率上限,一个是取消活期存款利率上限,分阶段量化分析市场化可能造成的损失以及探讨中小银行非利息收入增长对损失的缓解作用。在通过压力测试分析得出结果后,本文得到以下结论:在短时期内,放开存款上限可能会对银行的利差净收入盈利造成一定冲击,但如果能采取审慎渐进的改革步骤,将存款平均成本率控制在可接受范围内,这样带来的利润损失就不会伤及到我国中小银行资本金。放开存款利率上限可能确实将引起中小银行利息净收入的骤降,但不能因噎废食,停止利率市场化,中小银行应当优化收入结构,加大非利差业务发展力度。如此,只要在改革方式得当,银行准备充分、应对积极的环境下,存款利率市场化不仅不会造成中小银行盈利的巨大损失,还将对我国金融行业的发展造成深远影响。