近年来,数字普惠金融在信息技术与金融业务相融合的背景下诞生,它的产生和发展对我国经济各方面都产生了不小的影响,而银行业是开展经济活动的重要金融机构,因而,数字普惠金融的发展对其发展也有利有弊。此外,在经济下行的背景下,银行资本质量所受到的挑战也日益严重,尤其中小银行的不良贷款高发造成了巨大的中小银行不良贷款处理压力,银行信贷资金安全不确定性增加,银行对企业提供信贷支持难度加大。因此,本文对于数字普惠金融的发展给商业银行不良贷款带来的作用和影响的研究,一方面能够对商业银行的不良贷款管理提供参考,另一方面能为监管机构提供理论依据。本文先进行数字普惠金融对我国上市商业银行不良贷款影响的理论分析,以我国32家上市商业银行为主要样本,梳理数字普惠金融发展影响商业银行不良贷款的途径和作用机制。其次,阐述数字普惠金融发展对商业银行不良贷款影响的理论分析,进而提出本文的研究假设。接着从实证分析的角度,选取合适的指标寻求数字普惠金融对我国上市商业银行不良贷款的影响效果并验证结果的稳健性。经过本文的实证分析表明,随着数字普惠金融服务的发展,传统商业银行的不良贷款也将相应增加,不仅如此,数字普惠金融的发展对商业银行的不良贷款的影响存在异质性,数字金融的发展对农村商业银行不良贷款的影响最大,其次是国有制银行,然后是股份制银行和城市商业银行。从影响途径来看,存贷比作为中介变量在影响过程中存在中介效应,即存在数字普惠金融的发展——存贷比——商业银行不良贷款的影响途径。根据研究结果,本文提出了若干意见,帮助我国商业银行在数字普惠金融快速发展的背景下能够做好应对措施,进一步完善自身的发展,共同进行对风险的防范,提高风险控制能力。在经营战略方面,商业银行应该根据自身实际情况进行差异化的、有针对性的数字化转型战略,同时创新发展,推动业务产品与技术结合;在风险控制方面,可以引进金融科技人才将金融科技与本行业务结合,同时进行更严格的资质审批,以降低信用风险水平;在监管方面,不仅要完善数字金融的相关监管法规,引入“监管沙盒”,使得监管更有针对性。