在传统货币银行理论中,商业银行的存在加速或便利了货币资源从储蓄向投资的转移,进而得以分享经济增长成果,银行利润和经济增长的兴衰息息相关。但是近几年,随着“影子银行”的发展和金融危机导致的经济衰退,银行利润和经济增长的关系变得较为复杂。一方面,经济增长受到了巨大的冲击,陷入了增长的低迷时期,企业经营困难,利润大幅下降,然而另一方面,我国商业银行的利润却一直保持着稳定的增长态势,且利润规模占比越来越大。所以,如何合理的解释当前经济增长和银行利润之间的矛盾现象就显得尤为重要。本文采用非线性面板平滑转换回归(PSTR)模型,从银行整体和银行分类的角度出发,研究经济增长和三大产业对银行利润的影响,结果显示：整体经济增长和第二、三产业对银行利润有结构性变化的非线性正向影响,且整体经济的影响更复杂；第一产业对银行利润有非线性负影响,但并不显著。这一研究结论更贴切的拟合了我国银行利润与经济增长间的动态非线性关系,对商业银行的监管完善及宏观经济政策的制定调整有一定的参考价值。本文共分为五个部分：第一部分为绪论,首先明确了本文的研究背景和研究意义,对本文的研究思路和方法做了简单的阐述,同时本部分还对文章的创新和不足进行了说明。第二部分为文献综述,首先对国内外研究经济增长和银行利润之间关系的相关文献进行了梳理,然后重点介绍了本文所使用的非线性面板平滑转换回归模型的发展、应用和主要内容,还对模拟退火方法进行了简单的介绍。第三部分为银行整体的实证分析,首先对文章的相关变量进行了说明,然后从线性和非线性两个角度出发,来研究经济增长和三大产业对银行整体利润的影响。通过实证分析,文章明确了银行利润和经济增长之间的关系,发现经济周期对银行利润具有非对称影响。通过分产业研究还发现,不同产业对银行利润的影响是明显不同的,另外,本文的实证结果还表明净息差是影响银行利润的重要因素。第四部分为银行分类的实证分析,首先确定了银行分类的标准,然后利用线性和非线性模型来分析经济增长和三大产业对不同规模的银行的利润的影响。分类研究的结果与整体实证结果基本一致,另外分类结果显示经济增长对大、中型银行利润的影响是比较稳定的,而小型银行的利润波动较大,受经济增长的影响较大。第五部分为政策建议,该部分首先总结文章的主要实证结果,然后针对实证结果提出了一些具有针对性的意见和建议,希望有助于商业银行加强改革,加大对经济增长的支持力度,实现银行利润和经济的长远协调发展。