企业要维持正常的运转,就必须拥有适当的营运资金。营运资金管理作为企业财务管理的重要内容,对企业的发展有着重要的作用。随着现代企业的不断发展,以优化结构和持有量为基础的传统营运资金管理已经越来越难以适应企业的管理需求。渠道管理理论的营运资金管理将供应链管理、渠道关系管理和客户关系理论综合应用于营运资金管理中,使渠道的概念不仅局限于营销渠道,还延伸到了企业本身和上游的供应商,涵盖了企业从采购、生产到产品流通的整个过程。对这一过程中参与的供应商、生产者、中间商以及消费者都作为渠道成员进行维护管理。本文研究涉及管理学、财务管理学、市场营销学等相关学科理论。D公司是一家木材加工制造的中小型企业,由于公司正处于高速发展时期,规模逐渐扩大,但在营运资金管理上没有一套行之有效的方法,导致资金风险问题日益显著,同时,传统营运资金管理也无法满足公司的需求。因此,本文基于渠道管理理论对D公司营运资金管理进行改进,以优化渠道结构,维护渠道关系为目标提出合理建议。本文通过理论与实践的结合,利用文献研究、财务指标分析等方法将渠道管理理论应用于D公司营运资金管理中,运用这一理论提出的方法解决D公司营运资金管理存在的问题,为企业提出科学、合理、系统、全面的营运资金管理策略,并为类似中小企业关于营运资金的管理提供一定的参考意见和建议。