近年来，随着新农村建设的日益推进，国家决策机关对“三农问题”的日益重视，如何切实解决农民增收，提高生产生活水平的核心问题成为了全社会共同关注的议题。与之而来的关于如何改革、完善农村金融体系的呼声也日益高涨。农民的生产、耕种离不开资金，而现有的农村金融组织的建设和机制又不能够充分满足农民的生产需求，不能为他们提供所需的资金支持和保障，在一定程度上限制、局限了农民的生产活动的规模。农民对生产资金的迫切需求与现实情况的差距自然催生了一批以农民自愿参与为主体，并最终服务于农民的资金互助合作金融组织--新型农村互助合作金融组织。　　 新型农村互助合作金融组织是极具中国特色的农民自愿联合形成的经济合作组织，具有灵活性、救助性、资金互助性质，它服务的对象是组织内的成员，成员既是生产者、经营者，又是提供与利用服务的对象。它既是合作金融组织的一种形式，又是民间金融的一部分。作为中国农村金融体系的有力补充，中国农民需要真正属于自己的合作金融组织，以严格监管、建立退出机制为前提，确立农民主体地位，引导农民，坚持三性原则，发展新的农村合作金融组织，建设竞争性的农村金融体系，是解决中国农村金融问题的必然抉择。　　 本文在丰富详实的资料的基础上，运用规范分析与实证分析相结合的方法，针对农村新型合作组织这一现象进行研究分析、识别。通过国内分析与国际比较相结合的方法，对国外一些农业发达国家所建立的全方位、立体的、完善的农村金融制度架构进行阐述的基础上，正视我国农村发展现状应与理性分析、探讨国外农业发达国家的农村金融体系相结合。本文通过国内分析和国际比较相结合的方法，既立足于本国国情，又借鉴其它先进国家研究的经验，对我国新型农村互助金融合作组织的发展研究进行对策研究。　　 本文共分五部分。　　 第一部分绪论。提出本文的选题研究的背景、目的、意义及国内外对农村合作金融组织的研究现状。如何解决“三农问题”是目前全党全国工作的重中之重。作为农业大国，农村金融的健康发展关系到我国国民经济发展的各个层面以及维护社会、构建和谐社会的大局。可见，深化农村金融改革可以看作是“新农村”建设的一个重要组成部分，完善农村金融体系、强化金融服务是一项非常现实和迫切的重要工作。新型农村互助合作金融组织作为农村金融体系的成功创新，对完善农村金融体系，扩大农民融资渠道，发展农业经济将起到有力的推动作用。我国为农业大国，但却不是农业强国，在国民经济迅猛发展的今天，更应该多借鉴国外农村金融改革的成功经验，结合自身条件，寻求未来农业发展之路。　　 第二部分对农村金融合作组织的理论基础进行了阐述，包括如何界定农村合作金融组织及其建立发展的成因分析。作为合作金融组织的范畴，我国新型农村互助金融合作组织同样要遵循国际合作社联盟在1995年代表大会通过的七项原则：自愿和社员资格开放原则；社员民主控制原则；社员的经济参与原则；自治和独立原则；教育、培训和信息原则；合作社之间的合作原则；关心社区原则。其中，“自愿、互助、民主、独立”是我国新型农村互助金融合作组织的核心内容。我国新型农村互助金融合作组织是在农业经济发展到一定阶段，为了满足实现农民自身对资金及其他服务的迫切需要，而自发建立、自主设定组织章程，不以盈利为目的，强调互助合作的民间新型金融合作组织。它是农村金融体系的有力补充。　　 第三部分详细阐述了国外农村合作金融组织发展成功的事例进行描述与分析，为进一步对我国农村金融体系的改革提供决策帮助。文中依次列举了德国、美国、日本、印度等四个国家农村合作金融的发展情况。对以上国家农村合作金融的发展模式和体系建设进行了重点分析并进行总结性对比。总体上讲，在组织架构方面，各国基本上都采用中央、地区、基层三级机构体系，且多采取“多级法人”制度，自主的经营权和独立的法人资格是形成相互制约、相互协助的根本源泉。从管理及运行体制上看，在保证各级合作金融组织自主经营的前提下，上级机构对下级机构在资金融通、资金清算、信息交流、人才培训等方面给予支持，同时对下级机构的经营活动进行必要的审计、稽核等监管活动，从而有利于其规避风险、稳健经营。政府的政策性扶持和监管也对农村合作金融组织的发展起到了强化的作用。　　 第四部分作为全文的重点，详细地阐述了我国新型农村互助合作金融组织的发展状况，对吉林省和河南省的农村新型资金互助合作金融组织分别进行了实证分析，探讨如何开展、完善我国新型农村互助合作金融组织的推广现实意义。多年来，农村金融市场的发展失衡，导致了一方面农民生产缺少资金，农村融资渠道不畅通的尴尬局面，使得农村资金外流，各色民间不正规金融机构应运而生，破坏了国家对农村金融的有效监管机制，造成了农民负担加重，发展步履维艰的现状。为解决这一矛盾，在一些地区出现了农村新型资金互助合作金融组织，得到了广大农民的欢迎。资金互助是一种融资模式，不仅能够满足农民资金需求，调剂余缺，还能起到一个重要作用，就是通过资金的联结作用，团结所有的社员，将农村经济由单家独立的、个体分散的、弱小的经济组织起来，在生产和流通领域实现规模效应。　　 吉林省梨树县“农民资金互助合作社”的创新运行机制--“股权借贷”和灵活的运行机制充分体现了“资金互助”的内涵。结合组织成员地缘临近的优势，以村为发展范围，形成信用担保互助机制，以发展成“农民自己的银行”为宗旨，运用组织身份和优势充当正规金融机构与农民的融资桥梁。　　 河南省濮阳市的贷款互助合作社是以中国社会科学院贫困问题研究中心为业务主管部门，以全国知名三农问题专家为支持单位，由关注三农贷款难问题的金融专业人员，以从事农业生产经营的农户为主体，按照自愿、自主、互助、合作的原则发起组建。推行“总部和市社+分理处+社区银行”的多层资金互助模式。互助社以“流动银行+内控体系”的农村金融研究实践为蓝本，融合新乡村建设、现代金融、国际小额信贷合作社和南方民营经济合作互助等四大成熟经验。非盈利的身份使得濮阳市的贷款互助合作社，能够从根本上保证对农民利益的最大负责。民众贷款互助合作，由分散生产走向合作化，走向产业化，进而走向共同富裕的民间设计，实践性极强。　　 吉林和河南两省的例子，证明了当前发展我国新型农村合作金融组织具有重要的现实意义。首先，它有助于解决正规金融资源短缺的问题，缓解农村金融压力。其次，有助于规范农村民间金融行为，改善农村信贷环境。农民对资金的巨大需求与现有正规金融机构提供资金的巨大缺口，必将催生各类融资渠道，其中不乏非法民间融资。农村新型资金互助合作金融组织作为国家监管体系下的机构，应当承担起解决农民融资难的重任，创建良性的、可监督操控的农村信贷环境。第三，农村新型资金互助合作金融组织有助于在农业经济中的不同行业、领域进行协同合作，支撑起农村金融体系的创立。　　 目前，我国新型农村互助合作金融组织仍然存在着一些问题。诸如国家法律对新型农村互助合作金融组织地位的认定缺失；规模小、范围窄造成的对资金管理和运用的风险抵御能力差；地域限制等问题。这些现实的问题都应该得到应有的重视并逐步加以解决。　　 第五部分是对支持和发展我国新型农村互助合作金融组织提出的对策和建议。从法律制度上确认农村新型资金互助合作金融组织的合法地位、法人身份，提供市场经营活动的保障，建立相关立法；完善对农村新型资金互助合作金融组织的监管体系，从职员培训、素质教育、政府监管、规范借贷行为等几方面入手；结合不同地域的农业发展特点，鼓励创新发展多种模式的农村新型资金互助合作金融组织，切忌追赶潮流，一窝蜂上马；政府给予适当补贴，加大扶持、宣传力度；采用税收减免，贷款优惠等多种政策性扶植方式来实现。