中小企业是推动国民经济增长的重要力量,但资金短缺和融资困难极大地限制了中小企业的发展与壮大。尤其是2008年爆发的金融危机,对中小企业来说更是“雪上加霜”。中小企业融资难作为一个世界范围内的焦点话题,得到了理论界和实务界的广泛关注。本文从寻找中小企业信贷融资难的原因出发,运用信贷配给理论对中小企业融资难进行了理论分析,指出利率逆向选择和激励效应问题,是银行对中小企业实施信贷配给的根源,同样也是本文贷款定价的理论基础。论文接下来介绍了我国利率市场化的进程以及我国商业银行贷款定价的现状,发现目前我国商业银行贷款定价能力较弱。本文在分析了西方的五种贷款定价模型后,结合我国市场现状,建立了一种综合银行贷款成本、目标利润、贷款税税率和企业信用风险等因素的贷款定价模型。本文通过计算实验金融的方法研究银行与中小企业贷款过程中的相关行为,构建了两组信贷仿真实验,分别计算单一利率下和综合的变动贷款利率定价模式下银行的收益以及中小企业的融资状况。通过实验发现,与单一利率相比,综合贷款定价模型在不降低银行收益的前提下,改善了中小企业的融资困境,并讨论了信用风险补偿系数和企业项目收益率对实验结果的影响。最后本文基于贷款定价的视角为政府、商业银行和中小企业提出相关建议。