商业银行是经营风险的企业,在经营过程中面临着各种不确定因素,无论是管理、经营环节,还是财务环节,都有可能出现实际经营状况偏离预期目标等现象,从而引发财务风险。因此,为了稳健经营、持续发展,商业银行必须具备较强的财务风险监测能力和水平。本文以W商业银行为研究对象,目的在于构建一套可供实际使用的财务风险监测体系,进而对其财务风险状况进行及时的监控与评价。本文首先分析了W银行的盈利现状,流动性现状,资产现状,偿付能力情况,通过现状分析了解了W银行的财务状况,然后阐述了其财务风险监测现状的三个方面,分别为财务风险识别与计量情况、财务风险管理组织架构情况、财务风险监测与报告情况,总结出了其中存在的不足,主要为缺少系统有效的财务风险预警体系,财务风险管理模式需提升完善以及风险监测文化与教育薄弱,其中,最核心的是缺少直观有效的财务预警手段。为解决该银行缺少有效的财务预警手段的情况,本文选取了商业银行常见的财务监测指标,通过主成分分析与Logit回归的方法构建了商业银行财务风险监测模型,通过指标的选取与模型的构建,为W银行及时发现财务风险找到一个关键的判断标准,通过模型检验,证明该模型有较好的识别能力。在建立了有效的监测模型基础上,本文针对完善财务风险监测体系给出了三点建议:建立财务风险监测信息系统、调整财务风险管理组织模式以及加强风险监测文化与教育建设。其中针对建立财务风险监测信息系统,需要建立以财务监测模型与核心的综合的监测预警平台,通过模型分析、得出关键指标;建立事中重点监控环节监测机制,引入依靠信息技术按日监测机制;不断提升财务监测深度;完善财务报告机制。针对调整财务风险管理组织模式,需要建立董事会对财务风险的决策机制;落实行长领导监测工作;设立首席风险官;设立风险委员会。针对加强风险监测文化与教育建设,需要健全财务风险监测制度;贯彻风险监测思想;开展风险监测培训等。通过以上手段,完善了W银行财务风险监测机制。