本论文首先简单介绍资金管理的历史,资金管理的概念和主要模式。通过比较和分析西方发达资本主义和中国资金管理的宏观环境的不同,可以看出将西方发达资本主义先进的资金管理方法完全照搬到中国来应用是不完全适合的。如何形成适合中国宏观经济的资金管理方法是值得各界管理者关注的问题。论文通过对H跨国公司中国区集中化资金管理的发展和现状的分析,验证了完全照搬集团母公司先进的资金管理方法到中国来应用是不完全适合的,并指出目前H跨国公司中国区资金管理中面临的三大问题：一是单个资金池现金管理方法不能全面资金集中化；二是四个统一集中化资金管理下的资金风险依然存在；三是集中化资金管理的手段十分有限。针对这三个方面的问题,本论文结合中国特有的宏观经济环境提出了优化方案：首先必须整体提高地区总部和各企业高管对集中化资金管理了的重要性认识,提高所有财务人员的资金管理业务知识的培训,其次在地区总部建立财务资金管理中心(搭建商业银行资金管理平台和地区集团ERP综合管理系统集成无缝连接),完全实现地区总部资金管理的全部职能；当然利用先进的金融衍生工具和中国企业的实际情况相结合创造一些新的金融工具来规避地区集团企业的风险也是本文提出的优化方案；最后必须建立完整适合中国资金管理的内部控制稽查体系。