银行主要依靠承担风险来获取收益,银行的核心竞争力就是风险管理与控制能力。授信风险涉及信用风险、操作风险、市场风险和流动性风险,体系繁杂且难以准确测量。随着我国银行业快速发展,授信风险将成为银行业未来面临的最核心的风险之一。另一方面,我国企业投资多元化发展趋势明显,集团客户资本规模大,资信等级高,融资需求大,对银行利润贡献高,成为商业银行争先营销和拓展的对象。但集团客户往往资本结构复杂、经营产业多样,具有区别于单一客户的特殊风险。在当前商业银行授信向集团客户倾斜的大背景下,加强集团客户授信风险的管理刻不容缓。基于集团客户授信风险的国内外研究文献,结合集团客户与授信风险的基本理论,总结Z银行Q分行集团客户风险管理的发展历程、现行模式及风险案例,对Z银行Q分行集团客户授信风险产生的原因进行归纳分析,并从制度层面、执行层面和外部因素三个方面提出授信风险防控优化策略。案例研究发现,Z银行Q分行集团客户的授信风险主要表现为:关联担保引发的传染性风险,多头授信导致的过度授信风险,承贷主体虚化引起的资金挪用风险,跨区域集团客户风险多元化导致的风险暴露滞后风险,“垒大户”现象引发的客户结构过度集中的风险,关联交易过多产生的骗取融资风险。本文从制度层面、执行层面和外部因素层面对Z银行Q分行集团客户授信风险成因进行了分析,建议采取以下对策:在制度层面,需完善激励约束制度、建立先进系统、设置合适经济资本、利用衍生品保障风险、建设员工风险管理文化,以及提高Z银行集团本身的并表风险管理;在执行层面,建议提高信贷人员思想认识、加强集团客户识别能力,加强第二还款来源、关注关联担保、增强关联交易和授信资金用途识别能力、加强贷后管理;在外部因素层面,应建议搭建信息共享平台,并加强诚信建设。