近年来,国际上频繁发生的操作风险事件使商业银行蒙受了巨额损失,甚至影响了一些国家银行体系的稳健运行。我国银行机构连续暴露的多起案件也充分表明,操作风险已成为银行损失的重要源头之一。面对操作风险快速上升的势头,巴塞尔委员会和各国监管当局都在积极探索操作风险监管制度、监管手段和方式。2005年3月,中国银监会印发了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》,部署了案件专项治理工作。因此,对商业银行操作风险管理和监管研究,具有重大理论和现实意义,本文的研究目的也在于此。本文从监管者的角度对我国操作风险的现状和管理水平进行了分析,简要介绍了包括巴塞尔协议在内的操作风险管理的相关理论。重点以风险管理的三维模型(由天津大学和天津财经学院张维教授课题组研究)为切入点,提出了商业银行操作风险全面管理的框架体系,在此基础上,研究出一套对商业银行操作风险管理水平的监管评价方法,包括对商业银行操作风险管理过程的定性评价和管理结果的定量评价。运用此评价方法对深圳某商业银行操作风险管理进行了实证分析和评价,以此也对评价方法进行了尝试性的验证。