中小企业贷款难一直是我国经济中亟待解决的问题，尤其是在最近的国际金融风暴的冲击下。向中小企业提供足够的资金支持，是我国经济持续、稳定、快速发展的重要保障之一。为了促进中小企业发展，政府出台了一系列鼓励其融资的措施，而众多股份制商业银行也纷纷表态要大力支持中小企业。但就在这样一个背景下，中小企业贷款依然困难重重，申请门槛高，周期长，条件苛刻，各种促进措施总有雷声大雨点小的感觉。　　 本文将对阻碍中小企业贷款最主要的原因--信贷风险进行分析。这些风险不仅仅来自于中小企业本身，同时也来自于银行内部以及国家政策和地方政府的影响干预。　　 企业自身的问题是目前中小企业信贷最重要的风险来源。主要原因有1)企业资本金低，财务杠杆高；2)有效担保抵押不足3)贷款企业财务超负荷运转；4)贷款资金被挪用；5)企业法人故意逃废债务；6)企业信息不透明，银企信息不对称等6个主要方面。　　 一个企业的经营行为，尤其是中小企业，更多的是一种法人个人行为。一个讲诚信、有经验、性格稳健的企业家掌管的企业在融资中往往是受欢迎的。而国内社会诚信体制还未能完全建立，导致违约成本低；加之许多民营企业经营者自身素质不高，缺乏对做大做强企业行之有效的管理手段。所以在实践中，常能发现企业在快速成长中，由于扩张过快，导致企业资金链断裂，进而迅速崩盘的事情发生。缺乏长远规划，对未来缺乏预见不仅影响企业发展，也对帮助其成长的银行带来了许多风险。　　 而股份制商业自身由于制度不健全、管理不到位、人员素质低等问题也使中小企业贷款造成风险，归纳起来主要有以下6个方面：1)因同业竞争放宽信贷条件；2)因区域、行业经济衰退，使信贷风险迅速上升；3)贷前调查不细致使业务产生隐患；4)缺乏快速审批机制导致成本过高，使收益不能弥补潜在风险；5)贷后检查流于形式；6)合同格式条款设置不严密。　　 以上这些银行内部的问题在诸多商业银行，尤其是股份制商业银行中普遍存在。这些银行经营活动的中的问题，使中小企业信贷风险被人为放大了，但也正因为在银行内部，这些风险源可以通过完善流程控制制度，加强管理培训提高人员素质等措施，不断提高银行“内功”加以克服。　　 除了以上这些，中小企业信贷风险的成因也同样来自于外部，来自于政府、政策的影响。有时候，这种干预会超越银行自身风险决策及偏好。由于中国政府一直奉行积极介入经济的政策，这可以使宏观经济在一个良性区间内运行，但是对于企业与银来说，重要的政策调整将不可避免对行业和企业个体造成影响，进而影响银行信贷风险。而由于计划经济思想的残留，目前一些地方政府干预银行信贷决策的事也屡屡发生，这进一步增加了信贷安全的不确定性。而这些风险，在实际业务操作中，银行很难规避，尤其是资产规模小，发展植根于地方的股份制商业银行。　　 当然，作为股份制商业银行，也可以采取一系列内部管控措施来有效消减风险。本文将通过贷前调查、贷中审批、贷后管理几个主要方面来介绍银行可以采用的抗风险措施。其常用的主要有以下6类：1)深入了解企业，减少银企间信息不对称；2)调整授信品种，使之更适合企业，降低授信风险；3)采取多种担保方式增强中小企业贷款担保能力；4)对抵押物确切的所有权进行调查，详细掌握抵押物信息及现状，及时办理抵押登记和保险；5)放款时设立退出条款，对企业保持贷后跟踪，监测其资产负债水平等重要财务指标；6)优化银行金融产品(标准化，简单化)，制定针对中小企业的特别审批流程，提高速度及效率，批量处理降低成本。　　 作为发达国家，美国和日本在解决中小企业信贷难方面有着许多经验。本文分析了两国中小企业信贷方面的现状，不难看出，政府出资，市场化运作，专门向中小企业提供信贷担保的担保公司是各国促进中小企业融资的主要手段。得到政府担保公司按一定比例担保的贷款，风险性自然大大下降，获得银行贷款也容易的多。通过这种手段，政府还可以按不同行业推进中小企业发展，提升国家竞争力。对我们国家而言，规范国内各级政策性担保公司，发挥其在化解中小企业信贷风险中的积极作用，乃是当务之急。　　 不同于以往大量关于银行信贷风险管理的论文，本文将不采用建模和纯理论分析模式，而是专注于介绍一些可供实践的手段来提供若干建议，借此化解中小企业信贷风险，破解其融资难题。　　 经过在一线不断直面各类中小企业业务后，笔者对大部分企业的运营特性和各类风险有一个较为全面的了解了。毕竟，我们不能将中小企业信贷中蕴涵的风险妖魔化，把其作为一个不可涉足的雷区，国内国外对发展中小企业信贷已经有不少成功经验可以借鉴。积极应对，采取各种措施化解风险确是必须的，但是仅在目前而言，将中小企业融资难全部归咎于银行的惜贷，不支持，是不全面的。这需要从政策到公民个人诚信体系的建立再到守法守信社会风尚的树立，是一个需要整个社会共同努力结果。否则，商业银行只能对此类贷款，持谨慎介入的态度，难以大规模迅速推进。毕竟作为股份制商业银行，其应对股东负责，为股东利益最大化而努力。