商业银行流动性风险是指商业银行在不增加成本或资产价值不发生损失的条件下,无法及时满足客户流动性需求的可能性。流动性风险管理在商业银行的经营管理中占有很重要的地位。一旦银行发生流动性风险,轻则影响银行的正常经营活动,重则可导致银行破产倒闭,严重的流动性危机还可引发金融危机,造成社会动荡,影响国民经济的发展和人民群众的生活安定。因此,对流动性风险的管理一直是各国金融监管部门和商业银行管理者的一项重要工作。 本文首先从商业银行流动性风险的概念入手,分析了商业银行流动性风险的成因,从实例入手对流动性风险管理的必要性进行了分析,探讨了西方资产负债管理理论和流动性风险管理的区别和联系,探讨了衡量流动性风险的财务指标和市场信息指标,为进一步分析流动性风险管理提供了理论基础。 其次对中国商业银行流动性风险管理的发展历程以及目前实行的资产负债比例管理进行了论述,通过数据分析说明中国的商业银行仍然存在着流动性风险。 最后指出了中国商业银行流动性风险管理中存在的不足,深入分析了制约流动性风险管理的因素,提出了流动性风险管理的改革途径和具体对策,为如何健全和完善流动性风险管理机制指明了方向。 本文的创新点在于:第一,研究内容的创新。针对目前中国国内有关流动性研究的论文很多还只停留在流动性风险和资产负债比例管理问题的分析范围上,把商业银行流动性风险管理作为一个整体进行研究,具有很强的理论价值和现实意义,也为商业银行流动性风险管理理论的深入研究搭建了一个较高平台;第二,方法上的创新。对中国商业银行缺乏有效的流动性风险管理的原因进行了全面而深入的分析,并提出了行之有效的改革方法,既有总体构想又有具体措施,便于商业银行真正落到实处。