国际银行业经验表明,在社会物质产品逐步丰富的过程中,银行服务将逐步从侧重生产领域向生产与消费领域并重甚至于侧重于消费领域转变。国内商业银行正迎来零售信贷业务前所未有的发展机遇。由于零售信贷业务具有客户规模大、单笔金额小、风险同质性高、时效性强等特征,决定了其业务发展需要实行组合化和数量化的管理模式。内部评级法是巴塞尔新资本协议的最大创新,代表了当前世界上先进的零售风险管理理念和量化技术。我国银监会也明确要求大型商业银行从2010年开始逐步实施新资本协议。因此,在新资本协议框架下对零售敞口内部评级体系技术及应用进行研究,对我国商业银行提高零售敞口风险管理能力、满足监管要求、提升市场竞争力和应对外部冲击能力等,都具有重要的理论和实践意义。　　 巴塞尔新资本协议作为国际银行业的“神圣公约”,为适应各国不同的业务实际,其条款通常只给出最低的框架性要求。商业银行在应用过程中,需要根据本国监管要求并结合自身业务实际,对其进行细化,研究和开发可以用于实施的方案和系统。基于这个出发点,本文力图根据新协议零售内部评级法的一系列最低监管要求,结合国外研究成果、我国监管要求和国内商业银行业务实际,对适合于我国商业银行的零售内部评级法技术和应用方案进行研究。　　 本文共分为五章,主要内容如下:　　 第一章是绪言,介绍了选题的背景和意义。　　 第二章分析论述了零售内部评级法的基本要求。本章分为两节,第一节在新资本协议框架下,对内部评级法进行了概述。第二节在新资本协议要求的基础上,结合国外监管规定和我国监管指引要求,对零售内部评级法的基本要求进行了系统分析和论述,主要包括零售敞口的定义和分类方法、零售内部评级法设计和构建的基本要求、以及零售敞口监管资本计算方法等。　　 第三章是本文的重点部分,本章结合国外研究成果、我国监管要求和商业银行业务实际,论述了零售内部评级法构建的技术方案。本章分为三节,第一节围绕新资本协议和我国监管机构对零售敞口风险池的划分要求,提出了风险池划分的总体思路和基本方法,对常用的线性判别分析法、逻辑回归法和递归划分法进行分析,并对实践中广泛使用的“自上而下”贷款池划分方法进行了详细论述。第二节对PD、LGD、EAD等主要风险参数分别提出了业务参考定义和参数计量方案。第三节结合国际先进银行业务实践,对支持上述贷款池划分和风险参数计量的信用评分模型体系的构建方案进行了论述。　　 第四章研究了零售内部评级法风险量化结果在业务管理中的应用方案,提出了零售内部评级结果在信贷管理、风险定价、风险预警、准备金计提、资本计算和绩效考核等若干方面的总体应用方案。　　 第五章结合我国实际情况,分析了当前国内商业银行在实施零售内部评级法时可能会面临的风险管理理念落后、数据和专业人才缺乏、个人征信体系不够完善、个人破产机制尚待建立等几个主要困难,并提出了建议和对策:1.逐步转变经营理念,2.改进现有的零售业务信贷流程,3.加快零售内部评级的信息系统建设,4.建立系统的数据收集机制,5.加大专业人才培养培训力度,6.加强社会征信系统建设,7.各银行间加强协调,建立数据共享机制。