改革开放以来,中国人口数量急剧增加,经济发展迅速,人们对自然资源的需求日益加大,一定程度上会对自然环境和生态系统造成破坏。资源环境问题已成为严重制约中国经济可持续发展的重要因素,因此环境保护刻不容缓。资源型企业属于高污染密集型行业,环境保护与其密不可分,资源型企业需要通过技术创新实现转型升级。而政府为应对环境问题,不断加强环境规制,这会给资源型企业的技术创新带来相当大的影响,甚至会影响到企业的转型升级。学术界在环境规制对技术创新的影响关系上一直以来备受争议,形成了两种主流观点,分别是“波特假说”和传统学派。“波特假说”认为,环境规制能够促进企业技术创新,提升企业利润率,提高企业的竞争力;而传统学派的观点恰好与此相反。因此,本文选取资源型企业中国神华作为研究对象,运用案例研究法,全面系统分析了环境规制对资源型企业技术创新的作用机制,并基于资源型企业的特点,分析环境规制是否能促进企业的技术创新。本文主要对以下三个问题进行研究;(1)环境规制的不断增强,会对资源型企业产生怎样的影响?影响大小如何?(2)环境规制对资源型企业技术创新究竟是促进还是抑制?在什么条件下会呈促进作用?(3)资源型企业是否能通过技术创新节能减排,弱化环境规制带来的负面影响?研究结果表明:(1)环境规制会对资源型企业产生巨大的冲击。资源型企业具有对自然资源依赖和对环境的污染程度高等特点,因此当环境规制不断强化时,会导致资源型企业环境成本急剧增加,自然资源受到限制,影响企业的日常生产活动,降低企业利润率,影响企业竞争力。(2)环境规制加强,会促进资源型企业技术创新。资源型企业环境规制与技术创新的关系符合“波特假说”,外部环境规制不断加强,虽然会导致企业在环保上的投资增加,使得企业的环境成本上升,但是当企业规模足够大且盈利能力较好时,这种外部压力反而会变成动力,企业能通过技术创新节能减排,获得产品优势,并且取得一定的政府补助,有效弥补企业增加的环境成本,因此,企业会更有意愿进行技术创新。(3)资源型企业进行技术创新有助于企业节能减排,降低其生产成本。企业进行技术创新,首先能够帮助企业提高资源利用率,降低生产过程中污染物的排放;其次还能提高矿产资源的开采率,降低资源损耗,有效缓解由于外部环境规制变化带来的资源供给方面的压力。