由于新三板挂牌企业的范围逐步扩大到全国,引起了中小企业积极响应的热潮,券商和风险投资机构也希望能在当前的形势市场下大干一场。而从中小企业的融资方式来说,新三板挂牌是一种挑战也是一次机遇。首先阐述了研究的背景,主要内容,研究方法,研究意义等方面的内容。介绍了新三板的含义,特点,挂牌条件等,以及风险控制含义及风险控制的主要内容,关系,基本特征等。介绍了云南XX建筑施工公司新三板挂牌过程中的风险管理现状,分析了面临的主要风险,包括：信用风险、操作风险、流动性风险和挂牌失败风险；以及风险的成因,主要是新三板挂牌市场功能定位不准、监管理念摇摆不定、公司治理结构不完善、风险管理体系不完善以及“三会”制度未充分发挥职能,紧接着对风险进行模型的评价。最后针对企业在挂牌过程中风险管理的现状、面临的挂牌风险及其成因,在挂牌风险评价的基础上,提出了云南XX建筑施工公司新三板挂牌中的风险控制的措施,包括加强横向合作做好新三板挂牌信用风险控制、重视操作风险与流动性风险控制、坚定秉持监管理念、充分发挥“三会”制度的业务监管职能以及准确定位新三板挂牌市场功能、优化新三板挂牌设计这几个措施。