近年来,以国有企业为代表的集团公司在国内不断的涌现,这些企业凭借自身强大的组织机构和丰厚的资本优势,对我国社会经济起着重要的支撑作用。但是,我国国有企业与国外的大型跨国企业相对比,国有企业在资金管理过程中,各部门之间的资金流动愈发的扩散,企业各个层次的资金管理,难以掌控。除此之外,国有企业与跨国企业相比,企业在资金的可持续发展的能力与企业资金的可持续运转能力也是存在着一定的差距。集团的内部财务管理问题,早已成为困扰国有企业内部管理的主要难题之一。亦已成为各大企业集团始终关注的焦点问题。对资金施行集中管理,利于保证企业内部财务目标的统一,利于企业投资的风向调控,利于培养企业员工的集体利益观念,追求利益最大化。面对企业集团内部财务管理存在的问题,这些企业的管理层次人员正在探析各种新的途径和措施,从而实现企业资源的合理配置,企业资产的集约化以及企业效益的最大化的目标,从而提升企业在市场经济发展中的竞争力。基于此,本文主要研究的是S集团公司资金管理问题,主要是采取文献研究法、案例分析法等进行研究,重点研究S集团的资金管理,找出此企业资金管理的不足点,从而多角度多方面的提出优化策略。具体阐述本文的研究内容,描述如下:论文的第一部分是绪论,阐述了本文研究国有企业资金管理的研究背景,当前资金管理研究的国内外现状,进而总结出研究企业资金管理的意义与目的,提出本文研究的框架。论文的第二部分介绍了国有企业资金集中管理的理论研究成果,首先介绍了本文研究的客体——国有企业,详细分析了国有企业的特征以及发展简史。然后介绍了国有企业的资金管理的常见模式,并引出了本文的研究内容,国有企业资金管理模式的问题,详细介绍国有企业资金管理的相关概念以及需要遵循的原则,这也为后续本文的研究奠定了基础。论文的第三部分详细论述了S公司资金集中管理的现状与存在的问题,本节首先详细介绍了国有企业S公司的相关背景和历史发展情况,然后重点介绍了S公司当前的资金集中管理的状况,深入研究S公司当前资金管理中存在的问题,包括未实现公司整体资金的高度集中、现金和应收账款周转缓慢、财务部门内部结构较为混乱以及资金集中管理风险较大四个方面的显著问题。论文的第四部分则是国内外同类型企业的资金集中管理案例,本章的意义是旨在通过对国内外同类型企业的资金集中管理的具体案例中分析出经验,得到启示,为解决S公司资金集中管理出现的问题寻找解决方案。论文的第五部分是基于论文第三部分和第四部分研究的基础上,对S公司资金集中管理的策略优化提出了5点建议,包括完善流动资金管理机制、建立ERP企业管理系统、加强财务整合管理、明确分工与职责,增强组织协调性以及“结算中心+财务公司”新模式的实施。论文的最后是总结与展望。期待能够针对S集团资金管理中出现的问题,进而提出合理的建议,有助于企业资金更好的掌控和管理。除此之外,对于企业资金管理模式的探讨,能够有助于企业集团管理者在企业资金管理出现问题中,更好的寻找解决措施,这也是本文研究的实践意义。