信用风险是我国商业银行所面临的最重要的风险形式之一,它不仅直接影响我国商业银行的经营和发展,还影响到我国的经济发展和社会稳定。我国己经加入世界贸易组织,这使得我国商业银行将面临着越来越激烈的竞争。因此,加强信用风险管理、提高信用风险管理水平成为各商业银行的当务之急。我国金融体制改革和银行业改革较国外起步晚,对银行的风险度量和管理研究也很少,银行经营监管方法和手段也滞后于时代发展的要求,所以本课题具有一定的理论意义。中国已经加入世界贸易组织,我国商业银行经营管理将尽快与世界金融业接轨,这促使我国银行必须在学习国外的信用风险度量和管理方法的同时,还要结合我国的实际情况,发展适合我国银行业的信用风险管理理论和方法。因此,本课题的研究也具有一定的实际意义。本文以《巴塞尔新资本协议》为指导,采用规范的理论分析与实证研究相结合的方法,在对理论和模型深入分析的基础上,进一步分析它们在银行业的应用研究,根据其主要功效和我国银行业信用风险管理的现状,提出相应的对策。笔者利用我国银行的信贷数据对现代信用风险度量模型的实证研究后认为:现代信用风险度量模型测算的经济资本比例大多数大于我国银行贷款资本配置比例的实际值(8.24%),但巴塞尔委员会的要求值(8%)小于实际值(8.24%);我国银行企业实际违约率大于巴塞尔委员会的推荐值;信用风险附加法测算值与实际值相差最小,但其他的现代信用风险度量模型在我国的适用性并不强。现代模型存在很多假设,对数据的质量提出很高的要求,当银行数据不足时,模型测算的结果可能与实际相差很大。因此,我国不能完全照搬西方发达国家开发的这些模型,而应借鉴其思想和方法来建立适合我国银行业实际情况的模型。论文最后结合我国信用风险管理现状,提出我国商业银行应该建立硬约束与软约束相结合的全面信贷风险管理体系;在以先进的风险管理手段控制风险的同时,以信用文化对经济人形成无形的信用约束,最终达到良好的风险控制效果;以增强我国银行业参与国际竞争的能力。