融资融券交易是我国借鉴发达国家或地区证券市场发展经验而进行的一项重要金融制度创新,它是为发达国家或地区证券市场所普遍采用的一种证券信用交易方式,同时也是一个成熟资本市场的重要标志。融资融券交易是一柄双刃剑,会将机会与风险同时放大:一方面它能够产生提高市场流动性、缓冲市场波动性、促进市场机制价格发现的功能发挥,以及为投资者对冲避险和机构创造盈利等积极效应;但另一方面它也会产生增加证券交易的风险和投机性等消极效应。因此,如何加强对融资融券交易开展过程中的风险控制,对于证券市场乃至整个金融系统的安全与健康发展都显得至关重要。本文共分五部分:第一部分,融资融券交易风险控制的理论基础。该部分对融资融券的内涵与基本功能、交易风险及其表现形式,以及风险控制的必要性与内容进行了细致的分析;第二部分,我国融资融券风险控制立法的历史沿革。该部分以融资融券在我国被严格禁止、逐渐放宽以及正式确立为主线,分阶段地交待了我国融资融券交易风险控制立法的历史沿革;第三部分,境外国家或地区融资融券风险控制法律制度经验借鉴。该部分简要地总结和分析了美国、日本和台湾等典型国家或地区融资融券交易风险控制的特点和成功经验,以求为我国融资融券交易风险控制提供可供借鉴的具体目标;第四部分,我国融资融券交易风险控制法律制度现状与问题。该部分深入地对我国融资融券交易风险控制法律制度的现状进行了分析,以期能够找出其中可能存在的缺陷与不足;第五部分,我国融资融券交易风险控制法律制度的完善。通过上述几部分的铺垫,该部分有针对性地提出了关于完善我国融资融券交易风险控制法律制度的一些建议。总体而言,本文大体上遵循了这样的一个基本思路:即从融资融券交易风险控制的理论基础出发,借鉴融资融券交易发达国家或地区的成功经验,并结合我国证券市场自身的特点,从实证研究和比较法的角度对我国融资融券交易风险控制法律制度的现状进行分析,找出其中存在的缺陷与不足,提出了完善我国融资融券交易风险控制法律制度的一些构想,以期对我国融资融券交易业务开展和证券市场的安全、健康发展有所裨益。