近年来,随着我国农村经济的发展,农村信用社贷款业务发展很快,贷款的高速增长,有力地支持了地方经济的发展,但同时也带来了信贷风险的问题。作为支持农村经济发展的重要金融机构,信贷业务是农村信用社的基础业务和经营的中心环节,也是其主要收入来源。信贷经营直接关系到总体经营的成败,信贷经营中的风险状况直接左右农村信用社的生存与发展。而对于农村信用社来说,中小企业往往是其主要信贷业务,而中小企业的不良贷款额也较高,给农信社带来了极大的风险。如何对中小企业信贷风险进行有效方法,是摆在我国农村金融体系面前的一个重要问题。本文基于这一背景,以浙江省临海市为研究对象,目的是为了探索该市农村信用社中小企业的信贷风险及其成因,并为农村信用社找出有针对性的风险防范对策。本文首先采用文献研究法,对于信贷风险相关理论与研究成果进行了梳理与总结,对于信贷风险的含义、特征和类型进行了阐述,在此理论基础之上,采取实地调研法,深入浙江省临海市广大农村地区进行调查研究,获得农村信用社中小企业信贷的详细资料和数据,对于临海市农村信用社贷款业务、面临的中小企业信贷风险及风险控制机制进行研究,并对临海市某农村信用社进行案例分析,然后对调研的资料数据进行整理和研究,认为目前临海市农村信用社中小企业信贷风险主要来自内外三个方面:从农村信用社方面来说,农信社普遍风险意识淡薄,责任追究制度不完善,管理制度设置和落实都不到位;从中小企业方面来说,这类规模小,管理水平低,资金普遍不足,抗风险能力差,财务制度不健全,此外发展理念、信用意识、担保质量等方面都存在缺陷;从外部环境方面来说,社会经济转轨、市场与法律体系不健全,都是造成农信社中小企业信贷风险的重要原因。针对这些原因,本文提出了相应的应对建议,认为应该完善农村信用社的内控管理与监督管理制度,建立风险预警和风险分担机制,健全信息管理系统,重视信贷业务相关人才队伍建设,而政府方面也应该建立健全相关法律体系,保障信贷资产的安全。