随着经济全球化的发展,企业之间的竞争加剧。为了保持一定的竞争力,公司需要不断改造升级。在蜕变升级的过程中,资金是一个强大的保障,一旦公司资金链断裂,再好的战略都只是空谈。因此,蜕变期营运资金管理尤为重要。通过营运资金管理,一方面,减少资金占用,提高企业资金的盈利能力;另一方面,保证企业足够的资金数额来偿还近期债务,防止资金链断裂的风险。ZJ公司是一家集装箱制造企业,经过多年的发展已经成为集装箱行业的领先企业,但为了摆脱受单一业务的影响,增强公司的竞争力,实现公司“成为世界级企业”的目标,公司决定改变发展战略—实施业务多元化发展。但ZJ公司进入蜕变期后面临着更严峻地挑战,公司内部控制和营运资金管理等还不能满足ZJ公司多元化发展的要求,因此也需作出相应地调整。本文针对ZJ公司蜕变期营运资金管理策略进行了研究。全文共分为五个部分:首先阐述了本文的研究背景、研究意义,阐明了研究方法与研究思路,并列示了本文的框架;其次对ZJ公司的基本情况进行了介绍,目的是阐明ZJ公司蜕变期阶段特点和公司策略,并提出公司蜕变期营运资金管理方面存在的问题。并进行了进一步的分析:即资金预算分析、存货管理分析,供应链关系分析等,根据这些问题制定相应策略。然后通过对ZJ公司蜕变期的财务指标的搜集、整理与分析,以此验证蜕变期营运资金管理策略对于ZJ公司的有效性;最后对全文进行总结,指出了本文的研究不足。笔者希望通过本文的研究,能够为中国蜕变期企业营运资金管理提供些许借鉴。