2006年我国金融业将全面对外开放,外资银行对我国银行带来了更大的挑战,相互之间的竞争将变得更加激烈。为了增强我国银行的自身竞争力,我国银行不仅仅只是借鉴国外先进管理方法、度量技术与管理经验,还应该根据我国的实际情况,继续探索我国银行的信用风险管理理论与方法。本文通过采用数据包络分析方法对我国企业的信用风险进行信用评分模型的建立并做了实证研究和分析。在研究方法上,本文采用理论研究和实证分析并重的方式。在问题研究上,着重定量分析的运用,从而得到既有理论依据同时也具有现实意义的信用评分方法。为了寻找出适合我国银行信用风险管理的方法,本文首先对信用风险和现有信用风险度量管理方法进行了综合论述,其中较为详细的介绍了信用评分方法,并且讨论了各种方法的优缺点,以及各种方法在我国现阶段的可行性。然后介绍了数据包络分析方法,包括DEA方法的产生,发展和应用,并且引用数据包络分析构造了一种DEA信用评分方法。本文的实证部分是以我国30家钢铁行业的上市公司为样本,验证了DEA信用评分方法的合理性和在我国的适用性。主要结合我国上市公司的特点和财务数据的实际情况,选取了适当的财务指标作为DEA方法的输入和输出变量,得出了各个企业的信用分数,并使用回归分析和专家判断法来检验实证结果。DEA方法利用可以获取的财务指标,避免主观因素,简化运算,对完善我国银行风险管理方法具有特殊的意义。本文用实际数据验证了DEA信用评分方法在我国信用风险管理领域的适用性,具有一定的理论探讨和实际运用价值。