近些年来,随着国内经济体制改革的稳步开展与持续深化,企业间的并购整合日趋成为一种活跃行为,各类并购项目和交易活动随之增多。并购是企业实现资源快速发展、规模迅速增加的重要途径。作为最传统的金融机构之一,商业银行除了作为并购市场资金的主要提供者,还可在企业并购活动中发挥着重要的顾问作用。但在实践过程中,仍存在银行仅作为并购资金提供方,无法对并购交易提出有效建议的情形,因此,本文将针对银行在基于顾问角色参与企业并购中发挥的作用进行研究。基于以上背景,本文通过研究中国工商银行G分行以顾问角色参与B公司并购C公司,将国有商业银行基于顾问角色参与企业并购整合作为研究课题,采用文献研究法和案例分析法对中国工商银行G分行参与B公司并购C公司的案例进行研究。首先,本文阐述了企业并购与银行参与并购的相关概念,为全文奠定了理论和技术基础;同时,构建了商业银行在企业并购过程中所发挥作用的整体评价框架。其次,以案例展开形式详细介绍并购主体情况及并购交易过程,对商业银行顾问服务内容深入剖析,通过B公司在并购交易前后财务情况、并购后C公司能为B公司实现的协同效应、交易对价的合理性、并购相关的融资安排等方面阐述商业银行能为并购方提供的顾问服务。然后,对银行基于顾问角色参与公司并购重组的优势、银行基于顾问角色参与公司重组并购的条件进行分析。最后,本文由对案例的分析后得出了银行基于顾问角色参与公司并购的启示,包括发挥银行规模效应、结合传统融资业务、贯彻国企混改战略、提供管理建议等。本文通过研究中国工商银行G分行基于顾问角色参与B公司并购C公司的案例,对中国工商银行在企业的并购中发挥顾问作用、提高并购业务环节的金融服务能力和水平提供了经验方案,对于其他银行或其他金融机构也有一定的借鉴和参考意义。