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银行业是一个高风险的行业,每天都面对着各种风险,能否科学有效地管理好风险直接关系到银行的生存与发展。1995年发生的巴林银行倒闭案引发监管者和学术界的震惊,导致银行破产的最常见原因之一就是操作风险。然而,相比信用风险、市场风险和流动性风险,操作风险的研究较为滞后。在我国,由于商业银行面临更加复杂的经营环境,产权结构不明晰,法人治理结构不完善,尚未建立有效的激励约束机制,因此商业银行操作风险更值得关注。鉴于国内缺乏对操作风险管控个案的深入研究,本文选取重庆A银行为研究对象,基于操作风险的基本理论,结合作者在银行业操作风险管理的实践,对重庆A银行操作风险管理现状进行了深入分析。
本文的主要贡献在于以我国城市商业银行个案为研究对象,采用微观的研究路径和视角,研究素材更翔实和真实。全文主要内容安排如下:
第一章为绪论,主要分析研究的背景与研究意义,分析国内外研究现状,并在此基础上提出本文研究思路、框架和方法。
第二章为理论基础,主要介绍操作风险管理的基本理论,包括界定操作风险的定义,不同研究对操作风险的定义存在差别,在综合各定义的基础上提出本文作者对操作风险的理解;介绍操作风险的成因,给出操作风险的分类以及操作风险的特征;介绍操作风险管理的一般步骤。
第三章为商业银行操作风险案例与管理经验,主要介绍操作风险的典型案例,找出我国商业银行操作风险的状况以及操作风险管理的重点;介绍部分知名商业银行操作风险管理的经验;介绍新巴塞尔协议对操作风险管理的措施。
第四章为重庆A银行操作风险管理现状,主要是介绍重庆A银行操作风险管理的政策和主要做法;通过对该行操作风险案例的深入剖析,分析引发操作风险的因素,总结该行操作风险治理的缺陷。
第五章为重庆A银行加强对操作风险管理的措施,从构建有效的操作风险预警指标体系和构建治理操作风险的有利环境两大方面系统给出A银行操作风险管理的建议和措施。
第六章为全文总结,对研究的主要结论进行了简要描述,同时对未来研究进行了前瞻性的思考。