随着我国利率与汇率市场化进程的加快、商业银行中间业务特别是表外业务规模的不断扩大以及资产证券化试点工作的逐步推进,我国商业银行持有的交易性资产逐年增加。并且从当今国际金融业的发展趋势来看,传统的分业界限越来越模糊,混业经营必将成为市场发展的必然趋势。可以预见我国商业银行将面临越来越大的市场风险。进一步提升我国商业银行的市场风险管理水平显得尤为重要。而市场风险计量作为市场风险管理的核心,则成为了我国商业银行提高市场风险管理水平的难点。从我国商业银行市场风险计量的现状来看,目前我国多家商业银行特别是四大国有控股商业银行已经开始利用国际上流行的风险价值模型计量其交易账户的市场风险,基本改变了过去市场风险计量手段单一的状况,市场风险计量水平得到了显著的提升。但是结合我国的实际情况并借鉴国际先进银行市场风险计量的经验教训,可以发现我国商业银行在市场风险计量中还存在着风险价值模型不适合于我国的实际情况以及市场风险计量未能充分发挥其在市场风险管理中的作用的问题。本文将通过实证分析的研究方法剖析产生上述问题的原因,并在此基础上提出完善我国商业银行市场风险计量的对策。