随着企业集团内部不断增加多行业、多层次成员单位,资金在各层次的流动越发复杂和难以控制。因此,必须实行资金的集中管理以提升企业集团资金管理的控制与协同能力。结合内外部环境和条件选择合适的资金集中管理模式和手段,不仅能合理配置企业集团的内部资金,提高集团资金运行效率和效益,控制企业集团财务风险,还能以此为基础优化企业业务流程,提高整体效益,实现企业集团整体利益的最大化。本文首先表明了研究意义、研究内容和方法,其次阐述了资金集中管理的概念以及企业集团实行资金集中管理的必要性和重要性,并详细描述了资金集中管理的模式,对各种模式进行利弊分析。紧接着结合LFT集团公司的资金管理现状和目标,综合考虑集团类型、组织结构等因素选择了适当的资金集中管理模式。随后论述了完善资金管理制度、组建专门专业机构、设置资金运行规则、建立预算体系以及理清融资思路等关键点。最后作为补充,本文强调了对资金集中管理风险的识别和防范,并针对保障网络安全、内部审计安排和财务人员委派制度做了分析。经过分析,本文得出LFT集团公司适合采用“以资金管理中心为平台的现金池”模式的结论,并围绕此结论,就设立专业资金管理机构、完善相关管理制度、制定资金运行规则及加强风险控制提出若干建议,试图设计出能促进LFT集团公司发展的资金集中管理体系。