随着我国市场化进程的不断推进和产业结构的不断调整,经济下行压力不断加大,资产质量不断下降,资金风险加剧,银行业面临不良贷款额和不良贷款率双升的压力。在此背景下,A农村信用社不仅要面对不良贷款不断攀升、处置压力较大带来的金融风险和利润空间的挤压,还要完成自身向农村商业银行的改制,不良贷款率等各项指标达到监管的要求。因此,有效、快速处置不良贷款是A农村信用社现阶段所要解决的关键性问题。A农村信用社作为A县重要的金融机构,存、贷款总量均列全县金融机构首位,对全县农村金融的发展起到了重要的推动作用。但由于自身法人结构治理不当、内控机制不完善以及人力资源水平的约束,加之外部干预、服务对象的特殊性等因素共同叠加的影响,使其在经营中积累了大量的不良贷款。然而在实际处置过程中,现有的处置手段缺乏市场化和创新,存在折偿率低、回收周期长、增资扩股压力大的问题,自身处置管理存在管理粗放,责任认定和追究流于形式,人力资源配置不合理的问题,加之外部条件的约束,给不良贷款处置工作增加了难度,使不良贷款处置率和处置效率较低。基于上述实际不良贷款处置中遇到的问题,结合A农村信用社处置工作的需要和改制农村商业银行的要求,提高不良贷款的处置率和处置效率,达到收回不良贷款、资产保全的本质目标,对A农村信用社提出以下对策建议。一,A农村信用社应重视不良贷款处置管理,转变不良贷款处置管理理念,加强不良贷款管理的团队建设工作;二,完善信息化和内控机制的建设,强化风险管控机制;三,着力于创新不良贷款的处置手段,改变传统的盈利模式;四,强化不良贷款激励约束机制,加大奖惩力度,防范道德风险,加强表外不良贷款的清收工作;五,争取地方政府的支持,加强与政府部门的合作,依靠政府维持良好的外部环境,并通过政策的引导实现不良贷款的积极处置。