金融管制的放松、金融全球化、金融服务产品的日益丰富、以及金融技术的日益复杂，使得金融机构的活动花样繁多，日趋复杂。与信用风险、市场风险相比，操作风险管理在金融实践中的地位日趋显著。因此不论是金融监管部门，还是金融从业机构，都前所未有地加大了对操作风险的关注。2004年6月26日，巴塞尔银行监管委员会正式发布了巴塞尔新资本协议，它体现了国际银行业监管理念和风险管理理念的最新成果，特别值得关注的是把操作风险(operationalrisk)纳入了最低资本充足要求的管理框架内。 本文主要以我国商业银行为例，对近期频发的金融大案要案，对商业银行最近的操作风险事件进行了统计分析，针对操作风险管理尤其是加强银行内控和构建全面的操作风险管理框架进行了研究。这也是目前操作风险研究的重点与热点。 首先，本文概括的介绍了国内外对于操作风险管理的研究现状以及取得的成果，尤其是对我国商业银行在操作风险管理上的进步与缺陷进行了详细的讨论。然后，本文阐述了操作风险的基本概念，包括操作风险的定义、特点、分类等，并指出了研究操作风险管理的意义。接着，本文重点从全面的操作风险管理框架入手，从操作风险管理组织机构、管理战略和政策、风险识别、风险的度量、风险管理监控与报告、风险的缓释、抵御和转移几个方面阐述了如何构建全面的操作风险管理框架。然后，本文讨论了国际上大型银行操作风险管理模型，重点介绍了自上而下的方法——基本指标法、标准法、CAPM法和自下而上法——高级度量法、极值理论法和贝叶斯网络法。接下来，本文以国内7家商业银行从1990年到2003年的操作风险损失事件统计分析为例，分析了我国商业银行操作风险损失事件发生的特点与损失分布的特点，并指出了这些损失事件所带来的危害，从银行的认识、管理方式、监督力度、信息披露等方面分析了这些损失发生的原因。最后，本文指出对于操作风险损失事件频发的中国商业银行来说，首先要做的就是要加强内部控制，进而才能更好的着手构建全面的操作风险管理框架。