在基于金融状况多变的现代金融体系中,经济金融状况更加严峻复杂的情况下,一个企业在资本管理上保持战略定位,坚持传承,并不断调整自身的资本构成和严加控制风险显得至关重要。为了应对相应的挑战,相关商业银行也纷纷总结和调整自身资本结构变化的不足,以应对外界变化带来的不利因素。资本结构是企业股权和债权的关系,最佳的资本结构是使股东利益最大化的资本结构。本文对西安银行有限责任公司的发展情况和股东情况进行了说明,并从网络调查和访谈调研的方式入手,进行案例分析方法,对西安银行的近年来相关财务及资本结构状况,进行了筛选和对比说明,通过比对优序融资理论,以及分析西安银行的营业状况、利润表、资产负债表和各项指标,得出西安银行资产端和负债端较其他城商行有待加强,核心资本仍需根据要求不断补充等状况,并通过分析得出西安银行仍存在资本结构不合理、负债结构单一、股权结构不够完善等缺点。现在银行业资本的补充方式包括,核心一级资本、其他资本和二级资本,银行业应根据自身的经营状况调节资本补充情况,使自身的资本状况获得最佳。然后,根据内源融资、债权融资和股权融资,得出该行留存的未分配利润将主要用于推进公司战略规划的实施,不断增强风险抵御能力,持续满足资本监管要求;随着同业存放到期,在负债的压力下,西安银行应积极保持增加债权的灵活度和种类,比如优先股、永续债、二级资本债等;通过股本分析,西安银行的主要持股人为西安市政府,并还有境外持股人,地方法人企业等,作为区域银行应积极保持股权稳定,在加权风险安全可控的程度下,吸纳优势股东,积极运用股东优势,使资本和盈利状况得到发展。优序融资理论认为,企业融资应遵循内部融资即内部盈余资金、外部债权融资、外部股权融资的顺序,也就是融资的价值成本由低到高的增长顺序融资。本文在设立优化目标和原则的前提下,基于优序融资理论得出优化资本结构的方案,包括设计模型,验证融资偏好,合理控制负债,灵活调节负债种类,管理股权结构,优化股权融资结构等。最后本文基于方案的实施,提出做好党建文化建设、加强制度流程建设、推进组织管理人才转型、完善组织架构等保障措施。